56. En stærk risikokultur bør omfatte, men er ikke nødvendigvis begrænset til: a. Ledelsen går …

En stærk risikokultur bør omfatte, men er ikke nødvendigvis begrænset til:

• a. Ledelsen går forrest: Ledelsesorganet bør være ansvarligt for at fastsætte og kommunikere udstederens kerneværdier og forventninger. Ledelsesorganets medlemmers adfærd bør afspejle disse værdier. Ledelsesorganet bør bidrage til den interne kommunikation af kerneværdier og forventninger til medarbejderne. Medarbejderne bør handle i overensstemmelse med alle gældende love og forskrifter og straks eskalere konstateret manglende overholdelse hos eller uden for udstederen (f.eks. til den kompetente myndighed gennem en whistleblowerproces).
• b. Ansvarlighed: Relevante medarbejdere på alle niveauer bør have kendskab til og forstå udstederen af ART'ers kerneværdier og, i det omfang, det er nødvendigt for den pågældende medarbejders funktion, udstederens risikotolerance og -appetit. De bør kunne varetage deres funktioner og være bevidste om, at de vil blive holdt ansvarlige for deres handlinger, når det gælder udstederen af ART'ers risikoadfærd.
• c. Effektiv kommunikation og konstruktiv udfordring: En forsvarlig risikokultur bør fremme et miljø med åben kommunikation og konstruktiv udfordring, hvor beslutningsprocesser tilskynder til en bred vifte af synspunkter, giver mulighed for at teste den nuværende praksis, tilskynder til en konstruktiv og kritisk adfærd hos medarbejderne og fremmer et miljø præget af åbent og konstruktivt engagement i hele organisationen.
• d. Incitamenter: Passende incitamenter bør spille en central rolle i at tilpasse risikoadfærd til udstederen af ART'ers risikoprofil og langsigtede interesser, især for udstedere af signifikante ART'er.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.