56. Az erős kockázatkezelési kultúrának tartalmaznia kell többek között a következőket: a. Felülről …

Az erős kockázatkezelési kultúrának tartalmaznia kell többek között a következőket:

• a. Felülről kialakított hangnem: a vezető testület feladata a kibocsátó alapértékeinek és elvárásainak meghatározása és kommunikációja. A tagok magatartásának meg kell felelnie ezeknek a közös értékeknek. A vezető testületnek szerepet kell vállalnia az alapértékeknek és az elvárásoknak a munkatársak felé történő belső kommunikációjában. A munkatársaknak az alkalmazandó törvények és rendeletek szerint kell eljárniuk, és a kibocsátón belül vagy azon kívül tapasztalt jogsértéseket azonnal jelenteniük kell (pl. az illetékes hatóság felé egy visszaélésbejelentési eljárás keretében).
• b. Elszámoltathatóság: az érintett munkatársaknak minden szinten ismerniük és érteniük kell az eszközalapútoken-kibocsátó alapértékeit, továbbá a szerepkörükhöz szükséges mértékben ismerniük és érteniük kell a kibocsátó kockázati toleranciáját és kockázatvállalási hajlandóságát Képesnek kell lenniük saját feladataik ellátására, és tisztában kell lenniük azzal, hogy az eszközalapútoken-kibocsátó kockázatvállalási magatartásával kapcsolatos tevékenységeikért elszámoltathatók.
• c. Hatékony kommunikáció és kihívás: a megbízható kockázatkezelési kultúra a nyílt kommunikáció és a hatékony kihívás légkörét segíti elő, amelyben a döntéshozatali folyamatok ösztönzik a vélemények sokféleségét, lehetővé teszik az aktuális gyakorlatok vizsgálatát, a munkatársak körében a konstruktív kritikai hozzáállást bátorítják, és az egész szervezetre kiterjedő nyílt és konstruktív részvétel légkörét segítik elő.
• d. Ösztönzők: a megfelelő ösztönzőknek kulcsszerepet kell játszaniuk a kockázatvállalási magatartásnak az eszközalapútoken-kibocsátó kockázati profiljával és hosszú távú érdekeivel való összehangolásában, különösen a jelentős eszközalapútoken - kibocsátók esetében.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.