162. Når institutterne observerer ekstremt høje værdier for faktiske tab givet misligholdelse (LGD) …

Når institutterne observerer ekstremt høje værdier for faktiske tab givet misligholdelse (LGD) på et godt stykke over 100 %, især for eksponeringer med små udestående beløb på misligholdelsestidspunktet, bør de fastlægge relevante risikofaktorer for at sondre mellem disse observationer og afspejle disse specifikke karakteristika tilstrækkeligt i allokeringen i ratingklasser eller puljer. Når institutterne anvender en kontinuerlig ratingskala i LGD-estimeringen, kan de oprette et separat kalibreringssegment til sådanne eksponeringer.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/