59. Hvis et risikoudvalg er nedsat, bør det som minimum: a. rådgive og støtte ledelsesorganet i …

Hvis et risikoudvalg er nedsat, bør det som minimum:

• a. rådgive og støtte ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion vedrørende investeringsselskabets overordnede nuværende og fremtidige risikostrategi og risikoappetit, og bistå ledelsesorganet med at føre tilsyn med gennemførelsen af den strategi, for at sikre, at de er i overensstemmelse med investeringsselskabets forretningsstrategi, mål, virksomhedskultur og værdier
• b. bistå ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion med at overvåge gennemførelsen af investeringsselskabets risikostrategi og fastsættelse af de tilsvarende grænser
• c. føre tilsyn med gennemførelsen af strategierne for kapital- og likviditetsstyring samt for alle andre relevante risici for et investeringsselskab, såsom risici ved kunder, risici ved markedet, risici ved virksomheder, operationelle risici (herunder retlige og IT-risici) og omdømmemæssige risici, for at vurdere deres tilstrækkelighed i forhold til den godkendte risikostrategi og risikoappetit
• d. fremsætte anbefalinger til ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion om nødvendige tilpasninger af risikostrategien som følge af bl.a. ændringer af investeringsselskabets forretningsmodel, markedsudviklingstendenser eller anbefalinger fra risikostyringsfunktionen
• e. rådgive om udpegelsen af eksterne konsulenter, som tilsynsfunktionen måtte beslutte at ansætte med henblik på rådgivning eller støtte
• f. afdække en række mulige scenarier, herunder stressscenarier, med henblik på at vurdere, hvordan investeringsselskabets risikoprofil ville reagere på eksterne og interne begivenheder
• g. føre tilsyn med overensstemmelsen mellem alle væsentlige finansielle instrumenter og tjenesteydelser, der tilbydes kunderne, og investeringsselskabets forretningsmodel og risikostrategi. Risikoudvalget, hvis et sådant er nedsat, bør vurdere de risici, der er forbundet med de tilbudte finansielle instrumenter og tjenesteydelser, og tage hensyn til overensstemmelsen mellem priserne for og gevinsterne ved disse instrumenter og tjenesteydelser og
• h. vurdere anbefalingerne fra interne eller eksterne revisorer og følge op på, om de trufne foranstaltninger er gennemført korrekt.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/