Annual Framework Review and Audit Process

1.   Finansielle enheder indfører en robust, omfattende og veldokumenteret ramme for IKT-risikostyring som en del af deres samlede risikostyringssystem, der sætter dem i stand til at håndtere IKT-risikoen hurtigt, effektivt og fyldestgørende, og som sikrer et højt niveau af digital operationel modstandsdygtighed.

2.   Rammen for IKT-risikostyring skal som minimum omfatte strategier, politikker, procedurer, IKT-protokoller og -værktøjer, som er nødvendige for på behørig vis og i tilstrækkelig grad at beskytte alle informationsaktiver og IKT-aktiver, herunder computersoftware, -hardware og servere, samt for at beskytte alle relevante fysiske komponenter og infrastrukturer, såsom lokaler, datacentre og sensitive udpegede områder, for at sikre tilstrækkelig beskyttelse af alle informationsaktiver og IKT-aktiver mod risici, herunder skade og uautoriseret adgang eller brug.

3.   I overensstemmelse med deres ramme for IKT-risikostyring minimerer de finansielle enheder virkningerne af IKT-risiko ved at indføre passende strategier, politikker, procedurer, IKT-protokoller og -værktøjer. De forelægger fuldstændige og ajourførte oplysninger om IKT-risiko og om deres ramme for IKT-styring for de kompetente myndigheder på disses anmodning.

4.   Finansielle enheder, som ikke er mikrovirksomheder, overdrager ansvaret for styring af og tilsyn med IKT-risikoen til en kontrolfunktion og sikrer, at denne kontrolfunktion har et passende uafhængighedsniveau, således at interessekonflikter undgås. Finansielle enheder sikrer en passende adskillelse og uafhængighed af IKT-risikostyringsfunktioner, kontrolfunktioner og interne revisionsfunktioner efter modellen med tre forsvarslinjer eller en intern model for risikostyring og kontrol.

5.   Rammen for IKT-risikostyring skal dokumenteres og gennemgås mindst én gang om året, eller regelmæssigt for så vidt angår mikrovirksomheder, samt når der forekommer større IKT-relaterede hændelser, og i henhold til tilsynsmæssige instrukser eller konklusioner, som er udledt af relevant test af digital operationel modstandsdygtighed eller revisionsprocesser. Den skal forbedres løbende på grundlag af indhøstede gennemførelses- og overvågningserfaringer. Der skal forelægges en rapport om gennemgangen af rammen for IKT-risikostyring for den kompetente myndighed på dens anmodning.

7.   De finansielle enheder etablerer på baggrund af konklusioner fra den interne revisionsgennemgang en formel opfølgningsproces, herunder regler for rettidig efterprøvning og udbedring af kritiske resultater af IKT-revisioner.

9.   Finansielle enheder kan i forbindelse med strategien for digital operationel modstandsdygtighed som omhandlet i stk. 8 fastlægge en helhedsorienteret strategi med flere IKT-udbydere på koncern- eller enhedsplan, som viser, hvor der er stor afhængighed af tredjepartsudbydere af IKT-tjenester, og begrunde den pågældende udbudssammensætning af tredjepartsudbydere af IKT-tjenester.

10.   Finansielle enheder kan i overensstemmelse med sektorspecifik EU-ret og national ret outsource de opgaver, der er forbundet med efterprøvning af overholdelsen af kravene til IKT-risikostyring, til koncerninterne eller eksterne virksomheder. I tilfælde af en sådan outsourcing er den finansielle enhed fortsat fuldt ud ansvarlig for at efterprøve overholdelsen af kravene til IKT-risikostyring.

1.   Som led i den ramme for IKT-risikostyring, der er omhandlet i artikel 6, stk. 1, foretager de finansielle enheder identifikation, klassificering og tilstrækkelig dokumentering af alle IKT-understøttede forretningsfunktioner, roller og ansvarsområder, informationsaktiver og IKT-aktiver, der understøtter disse funktioner, samt deres roller og afhængigheder med hensyn til IKT-risici. De finansielle enheder vurderer efter behov og mindst én gang om året, hvorvidt denne klassificering og eventuel relevant dokumentation er tilstrækkelig.

1.   Med henblik på at sikre passende beskyttelse af IKT-systemer og tilrettelægge indsatsforanstaltninger sikrer de finansielle enheder løbende overvågning af og kontrol med IKT-systemernes og -værktøjernes sikkerhed og af, hvordan de fungerer, og minimerer virkningerne af IKT-risikoen for IKT-systemer ved at indføre passende IKT-sikkerhedsværktøjer, -politikker og -procedurer.

4.   Som led i den ramme for IKT-risikostyring, der er omhandlet i artikel 6, stk. 1, skal de finansielle enheder

Med henblik på første afsnit, litra b), udformer de finansielle enheder infrastrukturen for netværkstilslutning på en sådan måde, at den kan afbrydes eller segmenteres øjeblikkeligt for at minimere og forhindre afsmitning, navnlig i forbindelse med indbyrdes forbundne finansielle processer.

Med henblik på første afsnit, litra e), skal IKT-ændringsstyringsprocessen godkendes på passende ledelsesniveauer og omfatte specifikke protokoller.

1.   Som led i den ramme for IKT-risikostyring, der er omhandlet i artikel 6, stk. 1, og baseret på de krav til identifikation, der er fastsat i artikel 8, indfører de finansielle enheder en omfattende politik for IKT-driftsstabilitet, som kan vedtages som en særlig specifik politik, der skal udgøre en integreret del af den finansielle enheds samlede politik for driftsstabilitet.

3.   Som led i den ramme for IKT-risikostyring, der er omhandlet i artikel 6, stk. 1, gennemfører de finansielle enheder dertil knyttede planer for IKT-indsats og -genopretning, som for finansielle enheder, der ikke er mikrovirksomheder, underkastes uafhængige interne revisionsgennemgange.

6.   Som led i den omfattende IKT-risikostyring skal de finansielle enheder

Med henblik på første afsnit, litra a), medtager finansielle enheder, som ikke er mikrovirksomheder, cyberangrebsscenarier og omstillingsscenarier mellem den primære IKT-infrastruktur og redundante kapacitet, sikkerhedskopier og de redundante faciliteter, der er nødvendige for at opfylde de i artikel 12 fastsatte forpligtelser, i testplanerne.

De finansielle enheder gennemgår regelmæssigt deres politik for IKT-driftsstabilitet og planer for IKT-indsats og -genopretning under hensyntagen til resultaterne af de test, der er gennemført i overensstemmelse med første afsnit, og henstillinger, der bygger på revisionskontrol eller tilsynsmæssige gennemgange.

1.   Med henblik på at sikre gendannelse af IKT-systemer og data med minimal nedetid, begrænsede forstyrrelser og tab udvikler og dokumenterer de finansielle enheder som led i deres ramme for IKT-risikostyring følgende:

2.   De finansielle enheder etablerer systemer for sikkerhedskopiering, der kan aktiveres i overensstemmelse med politikker og procedurer for sikkerhedskopiering, og procedurer og metoder for gendannelse og genopretning. Aktiveringen af systemerne for sikkerhedskopiering må ikke sætte sikkerheden i net- og informationssystemer eller tilgængeligheden, autenticiteten, integriteten eller fortroligheden af data over styr. Der foretages regelmæssig test af procedurer for sikkerhedskopiering og procedurer og metoder for gendannelse og genopretning.

3.   Når de finansielle enheder gendanner sikkerhedskopierede data ved anvendelse af egne systemer, anvender de IKT-systemer, der er fysisk og logisk adskilt fra IKT-kildesystemet. IKT-systemerne skal være sikkert beskyttet mod uautoriseret adgang eller IKT-korruption og give mulighed for rettidig gendannelse af tjenester ved hjælp af data- og systemsikkerhedskopier efter behov.

For centrale modparter skal genopretningsplaner gøre det muligt at genoptage alle transaktioner fra det tidspunkt, hvor de blev afbrudt, således at den berørte centrale modpart kan opretholde driftssikkerheden og gennemføre afviklingen på den planlagte dato.

Udbydere af dataindberetningstjenester skal desuden sørge for at råde over passende ressourcer og sikkerhedskopierings- og gendannelsesfaciliteter for til enhver tid at kunne udbyde og opretholde deres tjenester.

3.   Erfaringer fra test af digital operationel modstandsdygtighed, som foretages i overensstemmelse med artikel 26 og 27, og fra faktiske IKT-relaterede hændelser, navnlig cyberangreb, samt udfordringer i forbindelse med aktiveringen af planer for IKT-driftsstabilitet og planer for IKT-indsats og -genopretning skal sammen med relevante oplysninger, der udveksles med modparter, og som vurderes i forbindelse med tilsynsmæssige gennemgange, løbende indarbejdes i IKT-risikovurderingsprocessen. Disse resultater danner grundlag for passende gennemgange af relevante komponenter i den ramme for IKT-risikostyring, der er omhandlet i artikel 6, stk. 1.

5.   Højtstående IKT-personale skal mindst én gang om året aflægge rapport til ledelsesorganet om de i stk. 3 omhandlede resultater og fremsætte anbefalinger.

7.   Finansielle enheder, der ikke er mikrovirksomheder, overvåger løbende den relevante teknologiske udvikling også med henblik på at forstå den mulige virkning af indførelsen af sådanne nye teknologier for kravene til IKT-sikkerhed og digital operationel modstandsdygtighed. De skal holde sig ajour med de seneste IKT-risikostyringsprocesser for effektivt at bekæmpe aktuelle eller nye former for cyberangreb.

2.   Som led i rammen for IKT-risikostyring gennemfører de finansielle enheder kommunikationsplaner for internt personale og for eksterne interessenter. Kommunikationspolitikkerne for personalet skal tage hensyn til behovet for at skelne mellem personale, der er involveret i IKT-risikostyring, navnlig det personale, der er ansvarligt for indsats og genopretning, og personale, der skal underrettes.

1.   Med henblik på at vurdere beredskabet i forhold til håndtering af IKT-relaterede hændelser, identificere svagheder, mangler og huller i den digitale operationelle modstandsdygtighed og straks træffe korrigerende foranstaltninger udarbejder, opretholder og gennemgår de finansielle enheder, der ikke er mikrovirksomheder, under hensyntagen til kriterierne i artikel 4, stk. 2, et forsvarligt og omfattende program for test af digital operationel modstandsdygtighed som en integrerende del af den i artikel 6 omhandlede ramme for IKT-risikostyring.

2.   Finansielle enheder, der hverken er enheder som omhandlet i artikel 16, stk. 1, første afsnit, eller er mikrovirksomheder, vedtager og gennemgår regelmæssigt en strategi for IKT-tredjepartsrisiko som led i deres ramme for IKT-risikostyring, idet de tager hensyn til den strategi med flere udbydere, der er omhandlet i artikel 6, stk. 9, hvor det er relevant. Strategien for IKT-tredjepartsrisiko skal omfatte en politik for brugen af IKT-tjenester, der understøtter kritiske eller vigtige funktioner, og som leveres af tredjepartsudbydere af IKT-tjenester, og skal gælde på individuelt grundlag og, hvor det er relevant, på delkonsolideret og konsolideret grundlag. Ledelsesorganet gennemgår på grundlag af en vurdering af den finansielle enheds samlede risikoprofil og omfanget og kompleksiteten af forretningstjenesterne regelmæssigt de risici, der er konstateret i forbindelse med kontraktlige ordninger for brugen af IKT-tjenester, der understøtter kritiske eller vigtige funktioner.

3.   Som led i deres ramme for IKT-risikostyring opretholder og ajourfører de finansielle enheder på enhedsniveau, og på delkonsolideret og konsolideret niveau, et register over oplysninger om alle kontraktlige ordninger for brugen af IKT-tjenester, der leveres af tredjepartsudbydere af IKT-tjenester.

De i første afsnit omhandlede kontraktlige ordninger skal være behørigt dokumenteret, idet der skelnes mellem dem, der dækker IKT-tjenester, der understøtter kritiske eller vigtige funktioner, og dem, der ikke gør.

De finansielle enheder indberetter mindst én gang om året antallet af nye ordninger for brugen af IKT-tjenester, kategorierne af tredjepartsudbydere af IKT-tjenester, typen af kontraktlige ordninger og de IKT-tjenester og funktioner, der leveres, til de kompetente myndigheder.

De finansielle enheder stiller efter anmodning det fulde register over oplysninger eller, som anmodet, nærmere angivne afsnit heraf til rådighed for den kompetente myndighed sammen med eventuelle oplysninger, som anses for nødvendige for at muliggøre et effektivt tilsyn med den finansielle enhed.

De finansielle enheder underretter rettidigt den kompetente myndighed om enhver planlagt kontraktlig ordning for brugen af IKT-tjenester, der understøtter kritiske eller vigtige funktioner, og når en funktion er blevet kritisk eller vigtig.