+4. Instrumenter med en startdato før den 1. september 2018

4. Instrumenter med en startdato før den 1. september 2018

4.   Instrumenter med en startdato før den 1. september 2018

Instrumenter med en startdato før 1. september 2018.

Tabel 1 specificerer indberetningskravene for hver enkelt dataattribut i hvert af de fire tilfælde under anvendelse af følgende klassifikationer:

a)   N: De relevante nationale centralbanker kan med forbehold af individuelle ordninger beslutte ikke at indsamle disse oplysninger fra individuelle rapporteringsenheder.

b)   X: oplysninger, som ikke behøver at blive indberettet.

Foreligger der ingen klassifikation, skal oplysningerne indberettes.

Hvis dataene er omfattet af mere end en beskrivelse i tabel 1, gælder det mindst byrdefulde indberetningskrav.

Tabel 1

Specifikke statistiske indberetningskrav

 

1.

Observerede enheder, der ikke er residente i en rapporterende medlemsstat

2.

Observerede enheder, som ikke er underlagt kapitalkrav

3.

Instrumenter, der er helt ophørt med at blive indregnet, som administreres

4.

Instrumenter med en startdato før den 1. september 2018

Projektfinansieringslån

N

 

 

 

Startdato

N

 

 

 

Rentetype

N

 

 

 

Hyppighed for rentetilpasning

N

 

 

 

Udløbsdato for afdragsfri periode

N

 

 

N

Referencerente

N

 

 

 

Rentespænd/marginal

N

 

 

 

Renteloft

N

 

N

 

Rentegulv

N

 

N

 

Type amortisering

N

 

 

N

Betalingshyppighed

N

 

 

N

Ændringer i dagsværdi som følge af ændringer i kreditrisiko før køb

 

N

N

 

Næste rentetilpasningsdato

N

 

 

 

Misligholdelsesstatus for instrumentet

 

N

 

 

Dato for instrumentets misligholdelsesstatus

 

N

 

 

Påløbne renter

N

 

 

 

Regnskabsmæssig klassificering af instrumenter

 

 

X

 

Kilder til behæftelse

 

N

X

 

Akkumulerede afskrivninger

 

 

X

 

Akkumulerede værdiforringelser

 

 

X

 

Type værdiforringelse

 

 

X

 

Metode til vurdering af værdiforringelse

 

 

X

 

Akkumulerede ændringer i dagsværdi som følge af kreditrisiko

 

 

X

 

Rentabilitetsstatus for instrumentet

 

N

 

 

Dato for instrumentets rentabilitetsstatus

 

N

 

 

Hensættelser knyttet til ikke-balanceførte eksponeringer

 

 

X

 

Dato for henstands- og genforhandlingsstatus

 

 

 

N

Tilsynsportefølje

 

X

X

 

Regnskabsmæssig værdi

 

 

X

 

Oprindelig afdækningsværdi

 

 

 

N

Dato for oprindelig afdækningsværdi

 

 

 

N

Sandsynlighed for misligholdelse

 

N

N

 

Misligholdelsesstatus for modparten

 

N

N

 

Dato for modpartens misligholdelsesstatus

 

N

N

 

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder