161. In diesen Leitlinien umfassen Bezugnahmen auf den Begriff „Marktrisiko“ alle folgenden …

In diesen Leitlinien umfassen Bezugnahmen auf den Begriff „Marktrisiko“ alle folgenden Risiken, die von den zuständigen Behörden bewertet werden sollten:

• a. das Marktrisiko, das von allen bilanziellen und außerbilanziellen Positionen ausgeht, die Verlusten aufgrund von Marktpreisschwankungen unterliegen können, d. h. Risiken aus Handelsbuchpositionen sowie das Fremdwährungs- und Warenpositionsrisiko im Anlagebuch;
• b. das Risiko von Verlusten, die sich aus Änderungen des CVA-Werts aufgrund von Veränderungen der Gegenpartei-Kreditspreads und/oder der Marktpreise ergeben und sich auf den Zeitwert von Derivatgeschäften und gegebenenfalls von Wertpapierfinanzierungsgeschäften auswirken;
• c. das mit der Bewertung von zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Instrumenten im Sinne des Artikels 105 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 verbundene Risiko.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

• Artikel 105 Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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