+ANHANG Formeln für die Zwecke der Aggregation von AVAs gemäß Artikel 9 Absatz 6, Artikel 10 Absatz 7 und Artikel 11 Absatz 7
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ANHANG Formeln für die Zwecke der Aggregation von AVAs gemäß Artikel 9 Absatz 6, Artikel 10 Absatz 7 und Artikel 11 Absatz 7
ANHANG
Formeln für die Zwecke der Aggregation von AVAs gemäß Artikel 9 Absatz 6, Artikel 10 Absatz 7 und Artikel 11 Absatz 7
Formel für Methode 1
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APVA
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=
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(FV – PV) – α · (FV – PV)
= (1 – α) · (FV – PV)
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AVA
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=
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Σ APVA
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Formel für Methode 2
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APVA
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=
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max {0, (FV – PV) – α · (EV – PV)}
= max {0, FV – α · EV – (1 – α) · PV}
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AVA
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=
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Σ APVA
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wobei
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FV
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=
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der auf Ebene der Bewertungsexponierung beizulegende Zeitwert nach jeglichen buchmäßigen Anpassungen des beizulegenden Zeitwerts des Instituts, die die gleiche Quelle von Bewertungsunsicherheiten wie die entsprechende AVA betreffen,
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PV
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=
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der gemäß dieser Verordnung ermittelte vorsichtige Wert auf Ebene der Bewertungsexponierung,
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EV
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=
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der auf Ebene der Bewertungsexponierung erwartete Wert aus einer Bandbreite möglicher Werte,
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α
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=
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der Aggregationsfaktor,
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APVA
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=
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die AVA auf Ebene der Bewertungsexponierung nach Aggregationsanpassung,
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AVA
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=
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der Gesamtwert der kategoriespezifischen AVA nach Aggregationsanpassung.
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Die Institute setzen den Aggregationsfaktor „α“ bis zum 31. Dezember 2020 auf 66 % und danach auf 50 % fest. 1. Übersicht
| Bezeichnung |
Regulierung |
,
1.1 Referenzen
1.2 Identifizierte Anforderungen
1.3 Zugehörige Standards
2. Identifizierte Anforderungen
Anforderungen
| Quelle |
Anforderung |
3. Zugehörige Standards
Standards
| Quelle |
Anforderung |
- Builddate: 26.06.2020 00:00:00 -Doknr: CELEX:32016R0101
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
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