+ZAŁĄCZNIK Wzory do celów agregacji AVA na podstawie art. 9 ust. 6, art. 10 ust. 7 i art. 11 ust. 7
|
ZAŁĄCZNIK Wzory do celów agregacji AVA na podstawie art. 9 ust. 6, art. 10 ust. 7 i art. 11 ust. 7
ZAŁĄCZNIK
Wzory do celów agregacji AVA na podstawie art. 9 ust. 6, art. 10 ust. 7 i art. 11 ust. 7
Wzór na potrzeby metody 1
|
APVA
|
=
|
(FV – PV) – α · (FV – PV)
= (1 – α) · (FV – PV)
|
|
AVA
|
=
|
Σ APVA
|
Wzór na potrzeby metody 2
|
APVA
|
=
|
max {0, (FV – PV) – α · (EV – PV)}
= max {0, FV – α · EV – (1 – α) · PV}
|
|
AVA
|
=
|
Σ APVA
|
gdzie:
|
FV
|
=
|
wartość godziwa na poziomie ekspozycji z tytułu wyceny po uwzględnieniu ewentualnych korekt księgowych zastosowanych przy ustalaniu wartości godziwej instytucji, które można określić jako odnoszące się do tego samego źródła niepewności wyceny co odpowiednia AVA,
|
|
PV
|
=
|
wartość ostrożnościowa na poziomie ekspozycji z tytułu wyceny ustalona zgodnie z niniejszym rozporządzeniem,
|
|
EV
|
=
|
przewidywana wartość na poziomie ekspozycji z tytułu wyceny uzyskana z zakresu możliwych wartości,
|
|
α
|
=
|
współczynnik agregacji,
|
|
APVA
|
=
|
AVA na poziomie ekspozycji z tytułu wyceny po dostosowaniu do celów agregacji,
|
|
AVA
|
=
|
całkowita AVA na poziomie kategorii po dostosowaniu do celów agregacji.
|
Instytucje ustalają współczynnik agregacji „α” na poziomie 66 % w okresie do dnia 31 grudnia 2020 r., a po upływie tego okresu – na poziomie 50 %. 1. Przegląd
1.1 Odwołania
1.2 Zidentyfikowane wymagania
1.3 Powiązane normy
2. Zidentyfikowane wymagania
Wymagania
| Źródło |
Wymaganie |
3. Powiązane normy
- Builddate: 26.06.2020 00:00:00 -Doknr: CELEX:32016R0101
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|