29. Frequency of calculation

Die Berechnung des IRC sollte mindestens wöchentlich erfolgen. Die Institute können sich jedoch entscheiden, die Maßzahl häufiger zu berechnen. Wenn sich ein Institut beispielsweise für eine Berechnung des IRC-Wertes im wöchentlichen Abstand entscheidet, sollte für die tägliche Berechnung der Eigenkapitalanforderungen auf der Grundlage von internen Modellen Folgendes gelten:

• i. An fünf aufeinanderfolgenden Geschäftstagen nach der Anwendung des IRC-Modells würde derselbe IRC-Wert verwendet werden.
• ii. Zur Berechnung der durchschnittlichen IRC-Werte der vorangegangenen zwölf Wochen sollten die Institute die vorherigen zwölf wöchentlichen IRC-Werte heranziehen, um diesen Durchschnitt zu errechnen.

Das Institut sollte in der Lage sein, den Nachweis zu erbringen, dass sein Portfolio an dem für die Berechnung des IRC-Wertes gewählten Tag repräsentativ für das in der Woche gehaltene Portfolio ist und dass der gewählte Tag bei wöchentlicher Berechnung zu keiner systematischen Unterschätzung der IRC-Werte führt.

Titel III – Schlussbestimmungen und Umsetzung