Anhang I – Methoden zur Messung des IRRBB

Cashflow- Erfasste Messgröße Beschreibung Einschränkungen der Messgröße Modellierung Risiken

• • Die Messgröße erlaubt nur eine Ertrags- Bei Instrumente der Gap-Analyse entsprechend werden ihrem alle relevanten vertraglich zinssensitiven vereinbarten oder auf lineare Risikos. Approximation des Gap-

Cashflows (es basiert: • Gap- Analyse: Zinsan- passungs- lücke oder Es Laufzeitband Nettozinsertrags wird Zinsänderung verhaltensabhängigen werden ermittelt, Fälligkeitstermin die berechnet. multipliziert Nettopositionen indem infolge jede vordefinierten Annahmen einer Der wird. Nettoposition Näherungswert Verschiebung („Lücken“ basierenden Laufzeitbändern mit bzw. der für der „Gaps“) Zinsanpassungs- Zinsstrukturkurve die entsprechenden Änderung zugeordnet. für jedes des Gap-Risiko (nur paralleles Risiko) • • Basis- Sie alle bestimmten gleichzeitig ihrer Sie basiert eignet Positionen Zinsen und sich Optionsrisikos. auf fällig angepasst Laufzeitbands der nicht innerhalb oder Annahme, zur hinsichtlich werden. Messung eines dass des

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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