+Άρθρο 37 Φύλαξη των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού
---+Άρθρο 37 1.
---+Άρθρο 37 2.
---+Άρθρο 37 3.
---+Άρθρο 37 4.
---+Άρθρο 37 5.
---+Άρθρο 37 6.
---+Άρθρο 37 7.
---+Άρθρο 37 8.
---+Άρθρο 37 9.
---+Άρθρο 37 10.

Άρθρο 37 Φύλαξη των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού

1. Επισκόπηση

,
Άρθρο 37 1.

Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία θεσπίζουν, διατηρούν και εφαρμόζουν πολιτικές, διαδικασίες και συμβατικές ρυθμίσεις φύλαξης που διασφαλίζουν ανά πάσα στιγμή ότι:

α) 

τα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού δεν είναι βεβαρημένα ούτε έχουν ενεχυραστεί στο πλαίσιο συμφωνίας παροχής χρηματοοικονομικής ασφάλειας κατά την έννοια του άρθρου 2 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2002/47/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου ( 13 )·

β) 

τα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού κρατούνται υπό φύλαξη σύμφωνα με την παράγραφο 6 του παρόντος άρθρου·

γ) 

οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία έχουν άμεση πρόσβαση στα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού προκειμένου να εκπληρώνουν τυχόν αιτήματα εξαργύρωσης που υποβάλλουν οι κάτοχοι μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία·

δ) 

αποφεύγονται οι συγκεντρώσεις στους θεματοφύλακες περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού·

ε) 

αποφεύγεται ο κίνδυνος συγκέντρωσης περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού.
Άρθρο 37 2.
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία οι οποίοι εκδίδουν δύο ή περισσότερες μάρκες με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία στην Ένωση διαθέτουν πολιτική φύλαξης για κάθε ομάδα αποθεματικών περιουσιακών στοιχείων. Οι διαφορετικοί εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία οι οποίοι έχουν εκδώσει την ίδια μάρκα με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία διαθέτουν και διατηρούν μόνο μία πολιτική φύλαξης.
Άρθρο 37 3.

Τα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού κρατούνται υπό φύλαξη το πολύ πέντε εργάσιμες ημέρες από την ημερομηνία έκδοσης της μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία από έναν ή περισσότερους από τους ακόλουθους φορείς:

α) 

πάροχο υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων που προσφέρει υπηρεσίες φύλαξης και διαχείρισης κρυπτοστοιχείων για λογαριασμό πελατών, όταν τα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού λαμβάνουν τη μορφή κρυπτοστοιχείων·

β) 

πιστωτικό ίδρυμα, για όλα τα είδη περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού·

γ) 

επιχείρηση επενδύσεων που παρέχει την παρεπόμενη υπηρεσία φύλαξης και διαχείρισης χρηματοπιστωτικών μέσων για λογαριασμό πελατών, όπως αναφέρεται στο παράρτημα I τμήμα Β σημείο 1 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ, όταν τα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού λαμβάνουν τη μορφή χρηματοπιστωτικών μέσων.
Άρθρο 37 4.
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία επιδεικνύουν τη δέουσα ικανότητα, μέριμνα και επιμέλεια κατά την επιλογή, τον ορισμό και την επανεξέταση των παρόχων υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, των πιστωτικών ιδρυμάτων και των επιχειρήσεων επενδύσεων που ορίζονται ως θεματοφύλακες των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού σύμφωνα με την παράγραφο 3. Ο θεματοφύλακας είναι νομικό πρόσωπο άλλο από τον εκδότη.

Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία εξασφαλίζουν ότι οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, τα πιστωτικά ιδρύματα και οι επιχειρήσεις επενδύσεων που ορίζονται ως θεματοφύλακες των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού, όπως αναφέρεται στην παράγραφο 3, διαθέτουν την απαραίτητη εμπειρογνωσία και φήμη στην αγορά ώστε να ενεργούν ως θεματοφύλακες των εν λόγω περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού, λαμβανομένων υπόψη των λογιστικών πρακτικών, των διαδικασιών ασφαλούς φύλαξης και των μηχανισμών εσωτερικού ελέγχου των εν λόγω παρόχων υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων. Οι συμβατικές ρυθμίσεις μεταξύ των εκδοτών μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία και των θεματοφυλάκων διασφαλίζουν ότι τα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού που κρατούνται υπό φύλαξη προστατεύονται έναντι απαιτήσεων των πιστωτών των θεματοφυλάκων.
Άρθρο 37 5.
Οι πολιτικές και διαδικασίες φύλαξης που αναφέρονται στην παράγραφο 1 καθορίζουν τα κριτήρια επιλογής για τον ορισμό των παρόχων υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, των πιστωτικών ιδρυμάτων ή των επιχειρήσεων επενδύσεων ως θεματοφυλάκων των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού και τη διαδικασία επανεξέτασης του εν λόγω ορισμού.

Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία επανεξετάζουν τον ορισμό παρόχων υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, πιστωτικών ιδρυμάτων ή επιχειρήσεων επενδύσεων ως θεματοφυλάκων των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού σε τακτική βάση. Για το σκοπό της επανεξέτασης αυτής, οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία αξιολογούν την έκθεσή τους στους εν λόγω θεματοφύλακες, λαμβάνοντας υπόψη το συνολικό φάσμα της σχέσης τους με αυτούς, και παρακολουθούν τις χρηματοοικονομικές συνθήκες των εν λόγω θεματοφυλάκων σε διαρκή βάση.
Άρθρο 37 6.

Οι θεματοφύλακες των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού όπως αναφέρεται στην παράγραφο 4 διασφαλίζουν ότι η φύλαξη των εν λόγω περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού διενεργείται με τον ακόλουθο τρόπο:

α) 

τα πιστωτικά ιδρύματα κρατούν υπό φύλαξη χρηματικά ποσά σε λογαριασμό που ανοίγεται στα βιβλία των πιστωτικών ιδρυμάτων·

β) 

όσον αφορά χρηματοπιστωτικά μέσα που είναι δυνατόν να κρατούνται υπό φύλαξη, τα πιστωτικά ιδρύματα ή οι επιχειρήσεις επενδύσεων κρατούν υπό φύλαξη όλα τα χρηματοπιστωτικά μέσα τα οποία μπορούν να καταχωριστούν σε λογαριασμό χρηματοπιστωτικών μέσων που ανοίγεται στα βιβλία των πιστωτικών ιδρυμάτων ή των επιχειρήσεων επενδύσεων και όλα τα χρηματοπιστωτικά μέσα που μπορούν να παραδοθούν ενσωμάτως στα εν λόγω πιστωτικά ιδρύματα ή επιχειρήσεις επενδύσεων·

γ) 

όσον αφορά κρυπτοστοιχεία που μπορούν να κρατούνται υπό φύλαξη, οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων κρατούν υπό φύλαξη τα κρυπτοστοιχεία που συμπεριλαμβάνονται στα περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού ή τα μέσα πρόσβασης στα εν λόγω κρυπτοστοιχεία, κατά περίπτωση, με τη μορφή ιδιωτικών κρυπτογραφικών κλειδιών·

δ) 

όσον αφορά άλλα περιουσιακά στοιχεία, τα πιστωτικά ιδρύματα επαληθεύουν την ιδιοκτησία των εκδοτών των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία και διατηρούν αρχείο των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού για τα οποία κατέληξαν στο συμπέρασμα ότι τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία αποθεματικού ανήκουν στους εκδότες των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία.

Για τους σκοπούς του στοιχείου α) του πρώτου εδαφίου, τα πιστωτικά ιδρύματα διασφαλίζουν ότι τα χρηματικά ποσά καταχωρίζονται στα βιβλία των πιστωτικών ιδρυμάτων σε χωριστό λογαριασμό, σύμφωνα με τις διατάξεις της εθνικής νομοθεσίας για τη μεταφορά του άρθρου 16 της οδηγίας 2006/73/ΕΚ της Επιτροπής ( 14 ). Ο εν λόγω λογαριασμός ανοίγεται στο όνομα του εκδότη των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία για σκοπούς διαχείρισης των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού κάθε μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, ούτως ώστε να μπορεί να αναγνωρίζεται σαφώς ότι τα χρηματικά ποσά που κρατούνται υπό φύλαξη ανήκουν σε κάθε αποθεματικό περιουσιακών στοιχείων.

Για τους σκοπούς του στοιχείου β) του πρώτου εδαφίου, τα πιστωτικά ιδρύματα και οι επιχειρήσεις επενδύσεων εξασφαλίζουν ότι όλα τα χρηματοπιστωτικά μέσα τα οποία μπορούν να καταχωριστούν σε λογαριασμό χρηματοπιστωτικών μέσων που ανοίγεται στα βιβλία των πιστωτικών ιδρυμάτων και στα βιβλία των επιχειρήσεων επενδύσεων καταχωρίζονται στα βιβλία των πιστωτικών ιδρυμάτων και των επιχειρήσεων επενδύσεων σε χωριστούς λογαριασμούς, σύμφωνα με τις διατάξεις της εθνικής νομοθεσίας για τη μεταφορά του άρθρου 16 της οδηγίας 2006/73/ΕΚ. Ο λογαριασμός χρηματοπιστωτικών μέσων ανοίγεται στο όνομα των εκδοτών των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία για σκοπούς διαχείρισης των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού κάθε μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, προκειμένου να μπορεί να αναγνωρίζεται σαφώς ότι τα χρηματοπιστωτικά μέσα που κρατούνται υπό φύλαξη ανήκουν σε κάθε αποθεματικό περιουσιακών στοιχείων.

Για τους σκοπούς του στοιχείου γ) του πρώτου εδαφίου, οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων δημιουργούν μητρώο θέσεων στο όνομα των εκδοτών των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία για λόγους διαχείρισης των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού κάθε μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, ούτως ώστε να μπορεί να αναγνωρίζεται σαφώς ότι τα κρυπτοστοιχεία που κρατούνται υπό φύλαξη ανήκουν σε κάθε αποθεματικό περιουσιακών στοιχείων.

Για τους σκοπούς του στοιχείου δ) του πρώτου εδαφίου, η εκτίμηση για το αν οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία είναι ιδιοκτήτες των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού βασίζεται σε πληροφορίες ή έγγραφα που παρέχουν οι εκδότες των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία και, κατά περίπτωση, σε εξωτερικά αποδεικτικά στοιχεία.
Άρθρο 37 7.
Ο ορισμός των παρόχων υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, των πιστωτικών ιδρυμάτων ή των επιχειρήσεων επενδύσεων ως θεματοφυλάκων των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού, όπως αναφέρεται στην παράγραφο 4 του παρόντος άρθρου, αποδεικνύεται βάσει συμβατικής ρύθμισης, όπως αναφέρεται στο άρθρο 34 παράγραφος 5 δεύτερο εδάφιο. Οι εν λόγω συμβατικές ρυθμίσεις ρυθμίζουν, μεταξύ άλλων, τη ροή των πληροφοριών που είναι απαραίτητες ώστε οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία και οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, τα πιστωτικά ιδρύματα και οι επιχειρήσεις επενδύσεων να είναι σε θέση να εκτελούν τις λειτουργίες τους ως θεματοφύλακες.
Άρθρο 37 8.
Οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, τα πιστωτικά ιδρύματα και οι επιχειρήσεις επενδύσεων που έχουν οριστεί ως θεματοφύλακες σύμφωνα με την παράγραφο 4 ενεργούν με εντιμότητα, δικαιοσύνη, επαγγελματισμό, ανεξαρτησία και προς το συμφέρον των εκδοτών των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία και των κατόχων των εν λόγω μαρκών.
Άρθρο 37 9.

Οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, τα πιστωτικά ιδρύματα και οι επιχειρήσεις επενδύσεων που έχουν οριστεί ως θεματοφύλακες σύμφωνα με την παράγραφο 4 δεν ασκούν δραστηριότητες όσον αφορά τους εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, οι οποίες ενδέχεται να προκαλέσουν σύγκρουση συμφερόντων μεταξύ των εν λόγω εκδοτών, των κατόχων μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία και των ίδιων, εκτός εάν πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις:

α) 

οι πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, τα πιστωτικά ιδρύματα ή οι επιχειρήσεις επενδύσεων έχουν διαχωρίσει σε λειτουργικό και ιεραρχικό επίπεδο την εκτέλεση των οικείων καθηκόντων φύλαξης από τα εν δυνάμει συγκρουόμενα καθήκοντα·

β) 

οι εκδότες των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία έχουν δεόντως εντοπίσει, παρακολουθήσει, διαχειριστεί και γνωστοποιήσει στους κατόχους των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία τις πιθανές συγκρούσεις συμφερόντων, σύμφωνα με το άρθρο 32.
Άρθρο 37 10.
Σε περίπτωση απώλειας χρηματοπιστωτικού μέσου ή κρυπτοστοιχείου που κρατείται υπό φύλαξη σύμφωνα με την παράγραφο 6, ο πάροχος υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, το πιστωτικό ίδρυμα ή η επιχείρηση επενδύσεων που απώλεσε το εν λόγω χρηματοπιστωτικό μέσο ή κρυπτοστοιχείο παρέχει αμελλητί στον εκδότη της μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, ως αποζημίωση ή αποκατάσταση, ένα χρηματοπιστωτικό μέσο ή κρυπτοστοιχείο πανομοιότυπου είδους ή την αντίστοιχη αξία. Ο οικείος πάροχος υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, πιστωτικό ίδρυμα ή επιχείρηση επενδύσεων δεν φέρει ευθύνη για αποζημίωση ή αποκατάσταση, εάν μπορεί να αποδείξει ότι η απώλεια οφείλεται σε εξωτερικό γεγονός που εκφεύγει κάθε εύλογης δυνατότητας ελέγχου του, και οι συνέπειες του οποίου ήταν αναπόφευκτες παρά κάθε εύλογη προσπάθεια για την αποτροπή του.

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

Απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

Πρότυπα