|
+Άρθρο 15 3. |
Άρθρο 15 3.Οι ΔΟΕΕ πρέπει τουλάχιστον να:
α)
εφαρμόζουν κατάλληλη, τεκμηριωμένη και τακτικά επικαιροποιημένη διαδικασία δέουσας επιμέλειας κατά τη διεξαγωγή ερευνών εκ μέρους του ΟΕΕ, σύμφωνα με την επενδυτική στρατηγική, τους στόχους και το προφίλ κινδύνων του ΟΕΕ,
β)
εξασφαλίζουν ότι οι κίνδυνοι οι οποίοι συνδέονται με κάθε επενδυτική θέση του ΟΕΕ και η συνολική τους επίδραση στο χαρτοφυλάκιο του ΟΕΕ μπορούν να εντοπίζονται, να μετρώνται, να τίθενται υπό διαχείριση και να παρακολουθούνται κατάλληλα σε συνεχή βάση, μεταξύ άλλων μέσω της χρήσης κατάλληλων διαδικασιών μέτρησης κινδύνων σε ακραίες καταστάσεις (stress testing),
γ)
εξασφαλίζουν ότι το προφίλ κινδύνων του ΟΕΕ ανταποκρίνεται στο μέγεθος, τη διάρθρωση χαρτοφυλακίου και τις επενδυτικές στρατηγικές και στόχους του ΟΕΕ, όπως διατυπώνονται στους κανόνες ή στα καταστατικά έγγραφα, στα φυλλάδια και τα έγγραφα προσφορών του ΟΕΕ,
δ)
για δραστηριότητες δανειοδότησης, να εφαρμόζουν αποτελεσματικές πολιτικές, διαδικασίες και διεργασίες για τη χορήγηση δανείων. Για του σκοπούς του πρώτου εδαφίου στοιχείο δ), όταν οι ΔΟΕΕ διαχειρίζονται ΟΕΕ που συμμετέχουν σε δανειοδότηση, μεταξύ άλλων όταν οι εν λόγω ΟΕΕ εκτίθενται σε δάνεια μέσω τρίτων, εφαρμόζουν επίσης αποτελεσματικές πολιτικές, διαδικασίες και διεργασίες για την αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου και τη διαχείριση και παρακολούθηση του πιστωτικού τους χαρτοφυλακίου, τηρούν ενήμερες και αποτελεσματικές τις εν λόγω πολιτικές, διαδικασίες και διεργασίες και τις επανεξετάζουν τακτικά και τουλάχιστον μία φορά ετησίως. Με την επιφύλαξη του άρθρου 12 παράγραφος 1 στοιχείο β), οι απαιτήσεις που ορίζονται στο στοιχείο δ) του πρώτου εδαφίου της παρούσας παραγράφου και στο δεύτερο εδάφιο της παρούσας παραγράφου δεν εφαρμόζονται στη δανειοδότηση που αφορά μετοχικά δάνεια όταν η ονομαστική αξία των δανείων αυτών δεν υπερβαίνει συνολικά το 150 % του κεφαλαίου του ΟΕΕ. 1. Επισκόπηση
1.1 Παραπομπές1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις1.3 Σχετικά πρότυπα2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|