| Riesgo de base | Duración parcial del riesgo de curva Inventario de los grupos de instrumentos basados en diferentes tipos de interés Inventario de todos los | La dispersión y concentración de desfases en las diferentes bandas temporales. Uso de derivados y otros instrumentos de cobertura en términos de bases diferentes, convexidades y descalces temporales omitidos en el análisis de gaps . Opciones de comportamiento: El volumen de hipotecas, cuentas corrientes, ahorros y depósitos en los que el cliente tiene la opción de desviarse del vencimiento contractual; el volumen de compromisos con retiradas de clientes sensibles a los tipos de interés. |
| Riesgo de opcionalidad (opciones automáticas y de comportamiento) | instrumentos con opciones implícitas o explícitas | Opciones de tipo de interés automáticas: Tipos máximos ( caps ) y mínimos ( floors ) implícitos en activos y pasivos; opciones de permuta ( swaptions ) u opciones de amortización anticipada implícitas en activos y pasivos mayoristas; y tipos máximos ( caps ) y mínimos ( floors ) y swaptions explícitos. |