| Risque de base | Duration partielle du risque de courbe de rendement Inventaire des groupes d’instruments indexés sur des taux d’intérêt différents Inventaire de tous les | La dispersion et la concentration des asymétries dans les différentes bandes de maturité. Utilisation de dérivés et autres instruments de couverture en termes de bases différentes, de convexité et de différences d’échéances négligées par l’analyse de décalage. Options comportementales: Le volume de crédits hypothécaires, de comptes courants, d’épargne et de |
| Risque d’option (options automatiques et comportementales) | instruments comportant des options incorporées ou explicites | dépôts où le client dispose d’une option de dévier de l’échéance contractuelle; le volume des engagements avec les prélèvements sensibles au taux d’intérêt du client. |
| Composante | Méthode | Attention portée sur Options de taux d’intérêt automatiques: Les plafonds et planchers intégrés dans les actifs et les passifs; options d’échange (swaptions), planchers et plafonds explicites. |