+2. jagu Ametisaladus ja aruandekohustus
---+Artikkel 15 Ametisaladus ja konfidentsiaalse teabe vahetamine
------+Artikkel 15 1.
------+Artikkel 15 2.
------+Artikkel 15 3.
------+Artikkel 15 4.
------+Artikkel 15 5.
------+Artikkel 15 6.
---+Artikkel 16 Teabevahetust käsitlevad koostöökokkulepped kolmandate riikidega
---+Artikkel 17 Aastaaruannete ja konsolideeritud aruannete kontrollimise eest vastutavate isikute ülesanded
|
2. jagu Ametisaladus ja aruandekohustus
2. jagu Ametisaladus ja aruandekohustus
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
Artikkel 15 Ametisaladus ja konfidentsiaalse teabe vahetamine
|
|
|
Artikkel 16 Teabevahetust käsitlevad koostöökokkulepped kolmandate riikidega
|
Artikkel 16
Teabevahetust käsitlevad koostöökokkulepped kolmandate riikidega
Liikmesriikide pädevad asutused, EBA ja ESMA võivad vastavalt määruse (EL) nr 1093/2010 artiklile 33 või määruse (EL) nr 1095/2010 artiklile 33 käesoleva direktiivi ja määruse (EL) 2019/2033 kohaste järelevalvealaste ülesannete täitmiseks ning teabe vahetamiseks sõlmida koostöökokkuleppeid kolmanda riigi järelevalveasutuste, samuti kolmandate riikide ametiasutustega või organitega, kes vastutavad järgmiste ülesannete eest, tingimusel et edastatava teabe kohta kehtivad ametisaladuse hoidmise tagatised, mis on vähemalt samaväärsed käesoleva direktiivi artikli 15 sätetega:
a)
finantseerimisasutuste ja finantsturgude järelevalve, sealhulgas selliste finantssektori ettevõtjate järelevalve, millel on luba tegutseda keskse vastaspoolena, kui keskseid vastaspooli tunnustatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 648/2012 (
8
) artikli 25 alusel;
b)
investeerimisühingute likvideerimis- ja pankrotimenetlused ning muud samalaadsed menetlused;
c)
investeerimisühingute likvideerimis- ja pankrotimenetluste ning muude samalaadsete menetluste eest vastutavate organite järele vaatamine;
d)
finantseerimisasutuste ja tagatisskeeme haldavate asutuste kohustuslike auditite tegemine;
e)
finantseerimisasutuste raamatupidamisaruannete kohustuslikke auditeid tegevate isikute järele vaatamine;
f)
lubatud heitkoguse väärtpaberite turgudel tegutsevate isikute järele vaatamine eesmärgiga saada finants- ja hetketurgudest koondülevaade;
g)
põllumajanduskaupade tuletisinstrumentide turgudel tegutsevate isikute järele vaatamine eesmärgiga saada finants- ja hetketurgudest koondülevaade.
|
|
Artikkel 17 Aastaaruannete ja konsolideeritud aruannete kontrollimise eest vastutavate isikute ülesanded
|
Artikkel 17
Aastaaruannete ja konsolideeritud aruannete kontrollimise eest vastutavate isikute ülesanded
Liikmesriigid näevad ette, et iga isik, kellele on antud luba kooskõlas Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiviga 2006/43/EÜ (
9
) ja kes täidab investeerimisühingus direktiivi 2009/65/EÜ artiklis 73 või direktiivi 2013/34/EL artiklis 34 kirjeldatud ülesandeid või muid seadusjärgseid ülesandeid, on kohustatud teavitama kohe pädevaid asutusi kõigist asjaomast investeerimisühingut või temaga märkimisväärset seost omavat ettevõtjat puudutavatest asjaoludest või otsustest, mis
a)
kujutavad endast käesoleva direktiivi alusel vastu võetud õigus- või haldusnormide rasket rikkumist;
b)
võivad mõjutada investeerimisühingu pidevat toimimist või
c)
võivad viia raamatupidamisaruannete kinnitamata jätmiseni või märkustega kinnitamiseni.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|