39. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi varmistaa saavansa laitoksilta 6.1–6.5 jaksoissa …

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi varmistaa saavansa laitoksilta 6.1–6.5 jaksoissa mainittujen tietojen lisäksi kaikki tarvittavat täydentävät tiedot, kuten asiaankuuluvat komiteoiden ja hallituksen kokousten pöytäkirjat, jotka osoittavat, että ICAAP-menettelyn rakenne ja toteutus ovat moitteettomat. Tällaisia tietoja ovat erityisesti seuraavat:

• a. ICAAP-menettelyn yleisen rakenteen hyväksyntä;
• b. ICAAP-menettelyn keskeisten osatekijöiden, kuten yleistavoitteiden ja pääoletusten, riskinmittauksen ja -arvioinnin, riskien aggregoinnin, sisäisen pääoman, pääoman allokoinnin, pääomasuunnittelun, stressiskenaarioiden sekä niiden pääoletusten ja tulosten hyväksyntä;
• c. näyttö siitä, että muun muassa riski- ja pääomatilanteesta (sen muutoksista) ja limiittien rikkomisesta on keskusteltu, sekä johdon päätökset toimiin ryhtymisestä tai nimenomaiset päätökset olla ryhtymättä toimiin;
• d. esimerkkejä merkittävistä päätöksistä, joilla komiteat (tai asiasta vastaavat päätöksentekoelimet) hyväksyvät uusia tuotteita ja jotka osoittavat, että uusien tuotteiden vaikutus riski- ja pääomaprofiiliin on otettu huomioon;
• e. johdon päätökset ryhtyä toimiin, jotka koskevat sisäisen pääoman arvioita, niiden aggregointia ja vertaamista käytettävissä olevaan sisäiseen pääomaan (nykytilanteessa ja tulevaisuudessa);
• f. näyttö siitä, että ICAAP-menettelyssä suoritetun stressitestauksen tuloksesta on keskusteltu, sekä johdon päätös ryhtyä tai olla ryhtymättä toimiin;
• g. mahdolliset sisäiset itsearvioinnit, joilla laitokset voivat perustella noudattaneensa julkisesti saatavilla olevia kriteereitä ICAAP-menettelyyn vaikuttavasta riskienhallinnasta ja -valvonnasta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.