39. Az illetékes hatóságoknak a 6.1. - 6.5. szakaszban említett információkon túlmenően be kell …

Az illetékes hatóságoknak a 6.1. - 6.5. szakaszban említett információkon túlmenően be kell kérniük az intézményektől a releváns igazoló dokumentumok teljes körét, ideértve az illetékes bizottságok és irányító testületek értekezleteinek jegyzőkönyveit, amelyek igazolják az ICAAP hatékony felépítését és működtetését, illetve különösen a következőket:

• a. az ICAAP keretrendszer jóváhagyása;
• b. az olyan kulcsfontosságú ICAAP - elemek jóváhagyása, mint például az á ltalános célkitűzések és fő kiinduló feltételezések, kockázatmérés és kockázatértékelés, kockázatok összegzése, belső tőke, tőkeallokáció, tőketervezés, stresszforgatókönyvek, azok főbb kiinduló feltételezései és kimenetele stb.;
• c. a kockázati és tőkehelyzetre (annak változására), a limitek túllépésére stb. vonatkozó megbeszélések igazolása, ideértve a vezetői intézkedésekre, illetve a kifejezetten a be nem avatkozásra vonatkozó döntéseket;
• d. az új termékek jóváhagyásáért felelős bizottságokra (vagy a megfelelő döntéshozó testületekre) irányuló jelentős döntésekre vonatkozó példákat, amelyek igazolják, hogy figyelembe vették a kockázati és a tőkeprofilra gyakorolt hatást;
• e. a belső tőkebecslésekre, azok összegzésére és a rendelkezésre álló belső tőkével való összehasonlítására irányuló vezetői intézkedésekre vonatkozó döntések (aktuális és jövőre vonatkozó);
• f. az ICAAP keretében végrehajtott stressztesztelés eredménye megvitatásának és a vezetői intézkedésekre (be nem avatkozásra) vonatkozó döntések igazolása;
• g. adot t esetben belső önértékelés, amelynek révén az intézményeknek lehetőségük nyílik igazolni az ICAAP - re hatással lévő kockázatkezelési és kontrollintézkedésekre vonatkozó, nyilvánosan elérhető kritériumoknak való megfelelésük szintjét.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.