|
+325 c artikla 6. |
325 c artikla 6.Edellä 5 kohdassa tarkoitetun vaihtoehtoisen standardimenetelmän tarkastuksen on katettava sekä kaupankäyntiä hoitavien yksiköiden että riippumattoman riskienvalvontayksikön toiminta, ja siinä on arvioitava vähintään seuraavat seikat:
a)
sisäiset toimintatavat, menettelyt ja valvontatoimet, joilla valvotaan tämän artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen vaatimusten noudattamista ja varmistetaan se;
b)
riskienhallintajärjestelmän ja -menettelyjen dokumentoinnin sekä tämän artiklan 4 kohdassa tarkoitetun riskienvalvontayksikön organisaation asianmukaisuus;
c)
herkkyyslaskelmien ja sen menetelmän tarkkuus, jolla kyseiset laskelmat on johdettu laitoksen hinnoittelumalleista, joiden perusteella ne raportoivat toimivalle johdolle voitoista ja tappioista 325 t artiklan mukaisesti;
d)
todentamismenettely, jolla laitos arvioi vaihtoehtoista standardimenetelmää käytettäessä markkinariskiä koskevien omien varojen vaatimusten laskennassa käytettyjen tietolähteiden johdonmukaisuutta, ajantasaisuutta ja luotettavuutta, mukaan lukien kyseisten tietolähteiden riippumattomuus. Laitoksen on suoritettava ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettu tarkastus vähintään kerran vuodessa tai tätä harvemmin, kuitenkin vähintään joka toinen vuosi, jos laitos voi osoittaa toimivaltaista viranomaista tyydyttävällä tavalla, että ottaen huomioon sen kaupankäyntivarastoon liittyvän liiketoiminnan koko, merkitys järjestelmän kannalta, luonne, laajuus ja monimuotoisuus on perusteltua tehdä tarkastus harvemmin. 1. Yleiskatsaus
1.1 Viittaukset1.2 Tunnistetut vaatimukset1.3 Liittyvät standardit2. Tunnistetut vaatimukset
3. Liittyvät standardit
|