+Κατευθυντήριες γραμμές (αναθεωρημένες) σχετικά με τις κοινές διαδικασίες και μεθόδους για τη διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (ΔΕΕΑ) και τις εποπτικές ασκήσεις προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων (EBA/GL/2026/06)
---+Συμμόρφωση και υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων και αναφορών
------+Καθεστώς των κατευθυντήριων γραμμών
---------+1. Το παρόν έγγραφο περιέχει κατευθυντήριες γραμμές οι οποίες εκδίδονται βάσει του άρθρου 16 του …
---------+2. Οι κατευθυντήριες γραμμές παρουσιάζουν την άποψη της ΕΑΤ σχετικά με τις ενδεδειγμένες εποπτικές …
------+Απαιτήσεις υποβολής στοιχείων και αναφορών
---------+3. Σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, οι αρμόδιες αρχές …
---------+4. Οι γνωστοποιήσεις δημοσιεύονται στον διαδικτυακό τόπο της ΕΑΤ, σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος …
---+1. Τίτλος 1: Αντικείμενο, πεδίο εφαρμογής και ορισμοί, εφαρμογή
------+Αντικείμενο
---------+1. Στις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές καθορίζονται οι κοινές διαδικασίες και μέθοδοι για τη …
---------+2. Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές δεν καθορίζουν μεθοδολογίες για ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων …
------+Πεδίο εφαρμογής
---------+3. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εφαρμόζουν τις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές σύμφωνα με το επίπεδο …
---------+4. Για μητρικές επιχειρήσεις και θυγατρικές που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση, οι αρμόδιες αρχές …
---------+5. Σε περίπτωση που ένα ίδρυμα έχει θυγατρική στο ίδιο κράτος μέλος, αλλά δεν έχουν χορηγηθεί οι …
---------+6. Για τους διασυνοριακούς ομίλους, οι διαδικαστικές απαιτήσεις πρέπει να εφαρμόζονται με …
---------+7. Σε περίπτωση που ένα ίδρυμα έχει συστήσει οντότητα διαχείρισης του κινδύνου ρευστότητας δυνάμει …
------+Αποδέκτες
---------+8. Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές απευθύνονται στις αρμόδιες αρχές, όπως ορίζονται στο άρθρο 4 …
------+Ορισμοί
---------+9. Εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά, οι όροι που χρησιμοποιούνται και ορίζονται στον κανονισμό …
------+Ημερομηνία εφαρμογής
---------+10. Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές ισχύουν από την 1η Ιανουαρίου 2027. Οι παράγραφοι 102, 103 …
------+Κατάργηση
---------+11. Οι κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τις κοινές διαδικασίες και μεθόδους για τη …
---+2. Τίτλος 2. Το πλαίσιο της ΔΕΕΑ
------+2.1. Επισκόπηση του πλαισίου της ΔΕΕΑ
---------+12. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαθέτουν ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο ΔΕΕΑ που να καλύπτει τα ακόλουθα …
---------+13. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τη ΔΕΕΑ ως συνεχή διαδικασία που ενσωματώνει τα …
---------+14. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ταξινομούν όλα τα ιδρύματα που υπάγονται στην εποπτική τους …
---------+15. Εντός ενός ομίλου οντοτήτων, εάν οι αρμόδιες αρχές διαπιστώσουν ότι η σημασία των διαφόρων …
---------+16. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επανεξετάζουν περιοδικά την κατηγοριοποίηση των ιδρυμάτων τους …
---------+17. Προκειμένου να διασφαλιστεί ένα ελάχιστο επίπεδο συγκρισιμότητας, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+18. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εκτιμούν συνεχώς τους κινδύνους στους οποίους εκτίθεται ή ενδέχεται …
---------+19. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι τα πορίσματα των εκτιμήσεών τους τεκμηριώνονται με …
---------+20. Στο πλαίσιο των συνεχιζόμενων εποπτικών δραστηριοτήτων τους, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+21. Το πλαίσιο που αναφέρεται στην προηγούμενη παράγραφο θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τα ακόλουθα …
---------+22. Κατά την επιλογή των εποπτικών μέτρων, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν πλήρως τη …
---------+23. Με την επιφύλαξη της διακριτικής ευχέρειας των αρμόδιων αρχών όσον αφορά την επιλογή των …
---------+24. Οι διατάξεις του παρόντος τίτλου δε θίγουν τη δυνατότητα των αρμόδιων αρχών να λάβουν εποπτικά …
---------+25. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να συμμετέχουν σε διάλογο με τα ιδρύματα κατά την άσκηση των εποπτικών …
---------+26. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κοινοποιούν τα αποτελέσματα της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ στο ίδρυμα …
------+2.2. Βαθμολόγηση στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ
---------+27. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εφαρμόζουν ένα συνεπές σύστημα βαθμολόγησης, προκειμένου να …
---------+28. Κατά την απονομή των βαθμολογιών κινδύνου, των βαθμολογιών των στοιχείων της ΔΕΕΑ και της …
---------+29. Οι βαθμολογίες κινδύνου αποσκοπούν στο να αποτυπώσουν την πιθανότητα οι κίνδυνοι κεφαλαίου …
---------+30. Οι βαθμολογίες έχουν ως εξής: 1 (χαμηλός κίνδυνος), 2 (μέτριος-χαμηλός κίνδυνος), 3 …
---------+31. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επανεξετάζουν τις βαθμολογίες μετά την ολοκλήρωση των αξιολογήσεων …
---------+32. Αποδίδονται βαθμολογίες κινδύνου για τη συνοπτική παρουσίαση των κινδύνων κεφαλαίου (όπως …
---------+33. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν τη βαθμολογία κινδύνου μέσω εκτίμησης του επιπέδου …
---------+34. Κατά την εκτίμηση κινδύνων κεφαλαίου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να λαμβάνουν υπόψη τις …
---------+35. Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να χρησιμοποιούν διαφορετικές μεθόδους για την εφαρμογή των …
---------+36. Στο τέλος της συνολικής αξιολόγησης της ΔΕΕΑ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να σχηματίζουν μια …
---------+37. Η κεφαλαιακή επάρκεια και η επάρκεια ρευστότητας και χρηματοδότησης αντιπροσωπεύουν την …
---------+38. Η τελική βαθμολογία είναι η συνολική βαθμολογία της ΔΕΕΑ. Η βαθμολογία αυτή περιλαμβάνει τις …
---------+39. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι η βαθμολογία των στοιχείων της ΔΕΕΑ και η συνολική …
------+2.3. Οργανωτικές ρυθμίσεις
---------+40. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι οι οργανωτικές ρυθμίσεις για τη διενέργεια της …
---------+41. Κατά τον καθορισμό των ρυθμίσεων για τον διάλογο με τα ιδρύματα, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
------+2.4. Αναλογικότητα και εποπτική συνεργασία
---------+42. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσαρμόζουν το πεδίο εφαρμογής, τη συχνότητα, το επίπεδο …
---------+43. Στο πλαίσιο αυτού του μοντέλου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν άποψη σχετικά με όλα …
---------+44. Η άποψη αυτή πρέπει να βασίζεται στις πληροφορίες που συλλέγονται μέσω του πλήρους φάσματος των …
---------+45. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να συνεργάζονται με το διοικητικό όργανο και τα ανώτερα διοικητικά …
---------+46. Σε περίπτωση που τα ιδρύματα ανήκουν σε διασυνοριακούς ομίλους, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+47. Εφόσον οι αρμόδιες αρχές διαπιστώσουν ότι ορισμένα ιδρύματα έχουν παρόμοια προφίλ κινδύνου ή …
---------+48. Για τα ιδρύματα που καλύπτονται από το πρόγραμμα εποπτικής εξέτασης που προβλέπεται στο άρθρο …
---------+49. Κατά τον προγραμματισμό των εποπτικών δραστηριοτήτων, οι αρμόδιες αρχές πρέπει προβαίνουν σε …
---+3. Τίτλος 3. Παρακολούθηση βασικών δεικτών
------+50. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να παρακολουθούν σε τακτική βάση τους βασικούς χρηματοοικονομικούς και …
------+51. Σύμφωνα με το μοντέλο συμμετοχής ΔΕΕΑ που περιγράφεται στην ενότητα 2.4, οι αρμόδιες αρχές …
------+52. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να δημιουργήσουν συστήματα παρακολούθησης για τον εντοπισμό ειδών …
------+53. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσαρμόζουν τα συστήματα παρακολούθησης και τις διαδικασίες …
------+54. Τα συστήματα παρακολούθησης πρέπει να βασίζονται κατ’ ελάχιστον στις πληροφορίες και τα …
------+55. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να συνοδεύουν τους ειδικούς δείκτες ανά ίδρυμα με συναφείς …
---+4. Τίτλος 4. Ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου
------+4.1. Γενικές παρατηρήσεις
---------+56. Στον παρόντα τίτλο καθορίζονται κριτήρια για την αξιολόγηση του επιχειρηματικού μοντέλου και …
---------+57. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να χρησιμοποιούν την ανάλυση του επιχειρηματικού μοντέλου του …
---------+58. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τους περιβαλλοντικούς, κοινωνικούς και σχετικούς με …
---------+59. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να χρησιμοποιούν την ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου για την …
---------+60. Για τη διενέργεια της ανάλυσης του επιχειρηματικού μοντέλου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
------+4.2. Αναγνώριση των σημαντικών τομέων για την ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου
---------+61. Σύμφωνα με το μοντέλο συμμετοχής που ορίζεται στον τίτλο 2, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+62. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν άποψη σχετικά με τη σημαντικότητα των αλλαγών στο …
---------+63. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διενεργούν αξιολόγηση σημαντικότητας των επιχειρηματικών τομέων του …
------+4.3. Αξιολόγηση της αρτιότητας της ανάλυσης επιχειρηματικού μοντέλου και εντοπισμός τρωτών σημείων
---------+64. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διενεργούν ανάλυση των ποσοτικών χαρακτηριστικών του ισχύοντος …
---------+65. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διενεργήσουν ανάλυση των ποιοτικών χαρακτηριστικών του τρέχοντος …
---------+66. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να συμπληρώνουν την ανάλυση διενεργώντας (ποσοτική και ποιοτική) …
---------+67. Κατά την ανάλυση, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τυχόν ενδείξεις ότι το …
------+4.4. Βιωσιμότητα και διατηρησιμότητα του επιχειρηματικού μοντέλου
---------+68. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την ανθεκτικότητα του επιχειρηματικού μοντέλου του …
---------+69. Με βάση τη διενεργηθείσα ανάλυση, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν ή να …
------+4.5. Σύνοψη των ευρημάτων, βαθμολόγηση και εποπτικά μέτρα
---------+70. Με βάση την αξιολόγηση της βιωσιμότητας και της διατηρησιμότητας, καθώς και τυχόν δυνητικών …
---------+71. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο των εποπτικών μέτρων που μπορούν να …
---------+72. Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εφαρμόζουν πρόσθετα εποπτικά μέτρα (συμπεριλαμβανομένων ποσοτικών …
---+5. Τίτλος 5. Αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος
------+5.1. Γενικές παρατηρήσεις
---------+73. Κατά την αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος, οι …
---------+74. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια των ρυθμίσεων εσωτερικής διακυβέρνησης του …
---------+75. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τους ΠΚΔ κινδύνους, δίνοντας προτεραιότητα στους …
---------+76. Η αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης πρέπει να λαμβάνει υπόψη την αξιολόγηση της …
---------+77. Στο πλαίσιο της συνολικής αξιολόγησης της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο …
---------+78. Κατά την αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος για τις …
------+5.2. Οργανωτική διάρθρωση, διοικητικό όργανο και οι επιτροπές του
---------+79. Κατά την αξιολόγηση της οργανωτικής διάρθρωσης, του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών του …
---------+80. Στο πλαίσιο της αξιολόγησης του διοικητικού οργάνου του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+81. Κατά την εξέταση της σύνθεσης και της λειτουργίας του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών του …
------+5.3. Κουλτούρα αντιμετώπισης των κινδύνων και επιχειρηματική συμπεριφορά
---------+82. Κατά την αξιολόγηση της κουλτούρα αντιμετώπισης κινδύνων και της επιχειρηματικής συμπεριφοράς …
---------+83. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τον …
------+5.4. Πολιτικές και πρακτικές αμοιβών
---------+84. Κατά την αξιολόγηση των πολιτικών και πρακτικών αμοιβών του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
------+5.5. Λειτουργίες εσωτερικού ελέγχου
---------+85. Κατά την αξιολόγηση των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+86. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον η λειτουργία διαχείρισης κινδύνων καλύπτει το …
---------+87. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον η λειτουργία κανονιστικής συμμόρφωσης …
---------+88. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον η λειτουργία εσωτερικής επιθεώρησης εξετάζει …
------+5.6. Πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων
---------+89. Κατά την αξιολόγηση του πλαισίου διαχείρισης κινδύνων του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+90. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει επαρκώς τεκμηριωμένη …
---------+91. Κατά την αξιολόγηση των πλαισίων της ΔΑΕΕΚ και της ΔΑΕΕΡ του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές …
---------+92. Οι εν λόγω αξιολογήσεις πρέπει να συμβάλουν στον προσδιορισμό των P2R και στην αξιολόγηση της …
---------+93. Κατά την αξιολόγηση των ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων του ιδρύματος, οι αρμόδιες …
---------+94. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προβαίνουν σε ποιοτική αξιολόγηση του προγράμματος ασκήσεων …
---------+95. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον βαθμό στον οποίο οι ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων …
---------+96. Κατά την αξιολόγηση του προγράμματος ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, των …
---------+97. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τα αποτελέσματα των ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων …
---------+98. Κατά την αξιολόγηση των αποτελεσμάτων των ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, οι …
------+5.7. Συστήματα ΤΠΕ, συγκέντρωση δεδομένων σχετικά με τους κινδύνους και υποβολή αναφορών σχετικά με τους κινδύνους
---------+99. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το κατά πόσον τα συστήματα ΤΠΕ του ιδρύματος είναι …
---------+100. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επαληθεύουν κατά πόσον το ίδρυμα αναπτύσσει και διατηρεί …
---------+101. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαπιστώνουν κατά πόσον το διοικητικό όργανο του ιδρύματος …
------+5.8. Κίνδυνοι ΞΧ/ΧΤ και ανησυχίες προληπτικής εποπτείας
---------+102. Κατά την ανάλυση του πλαισίου εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος …
---------+103. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το συνολικό πλαίσιο εσωτερικής διακυβέρνησης …
---------+104. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν, από προληπτική άποψη, κατά πόσον τηρούνται οι ρόλοι …
------+5.9. Διακυβέρνηση του σχεδιασμού της ανάκαμψης
---------+105. Για την αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος, οι …
---------+106. Ομοίως, τα ευρήματα που εντοπίζονται από την αξιολόγηση των στοιχείων της ΔΕΕΑ …
------+5.10. Σύνοψη των ευρημάτων, βαθμολόγηση και εποπτικά μέτρα
---------+107. Κατόπιν της ανωτέρω αξιολόγησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν άποψη σχετικά με την …
---------+108. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο εποπτικών μέτρων που μπορούν να …
---+6. Τίτλος 6. Αξιολόγηση των κινδύνων κεφαλαίου
------+6.1. Γενικές παρατηρήσεις
---------+109. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν και να βαθμολογούν τους κινδύνους κεφαλαίου που έχουν …
---------+110. Σκοπός του παρόντος τίτλου είναι να παρουσιάσει κοινές μεθοδολογίες που πρέπει να λαμβάνονται …
---------+111. Στο πλαίσιο του παρόντος τίτλου παρέχονται στις αρμόδιες αρχές κατευθυντήριες γραμμές για την …
---------+112. Στο παρόντα τίτλο προσδιορίζεται επίσης μια σειρά υποκατηγοριών στο πλαίσιο καθεμίας από τις …
---------+113. Η απόφαση σχετικά με τη σημαντικότητα εναπόκειται στην εποπτική αρχή. Ωστόσο, όσον αφορά τον …
---------+114. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν και άλλους κινδύνους οι οποίοι προσδιορίζονται …
---------+115. Τα προαναφερθέντα στοιχεία πρέπει επίσης να λαμβάνονται υπόψη από τις αρμόδιες αρχές κατά τον …
---------+116. Όσον αφορά τον πιστωτικό κίνδυνο, τον κίνδυνο αγοράς και τον λειτουργικό κίνδυνο, οι αρμόδιες …
---------+117. Κατά την εκτίμηση των κινδύνων κεφαλαίου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν επίσης υπόψη …
---------+118. Οι αρμόδιες αρχές, όταν εφαρμόζουν τις μεθοδολογίες που προσδιορίζονται σε αυτόν τον τίτλο …
---------+119. Για κάθε σημαντικό κίνδυνο, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν και να αποτυπώνουν στη …
---------+120. Αυτή η ροή αξιολογήσεων παρουσιάζεται στο διάγραμμα 2 κατωτέρω. Διάγραμμα 2. Ροή εργασιών …
---------+121. Κατά τη διεξαγωγή των αξιολογήσεών τους, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να χρησιμοποιούν τις …
---------+122. Κατά την αξιολόγηση των κινδύνων κεφαλαίου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τον …
---------+123. Το αποτέλεσμα της αξιολόγησης κάθε σημαντικού κινδύνου πρέπει να αποτυπώνεται σε σύνοψη …
------+6.2. Αξιολόγηση πιστωτικού κινδύνου και κινδύνου αντισυμβαλλομένου
---------+124. Κατά την αξιολόγηση του πλαισίου διαχείρισης του πιστωτικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+125. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον πιστωτικό κίνδυνο που προκύπτει από όλα τα εκτός …
---------+126. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη ότι οι εν λόγω συνιστώσες ενδέχεται να …
---------+127. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τις επιπτώσεις των ΠΚΔ κινδύνων στον εγγενή πιστωτικό …
---------+128. Επιπλέον, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να δίνουν προσοχή στην εξέταση των κινδύνων ΞΧ/ΧΤ …
---------+129. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον πιστωτικό κίνδυνο τόσο με βάση την τρέχουσα όσο και …
---------+130. Για να εκτιμήσουν τον εγγενή πιστωτικό κίνδυνο του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+131. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επικεντρώνουν την αξιολόγησή τους πρωτίστως στις σημαντικότερες …
---------+132. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη σημαντικότητα του κινδύνου σε σχέση με το τρέχον …
---------+133. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει –όπου αυτό είναι δυνατό και σκόπιμο– να λαμβάνουν υπόψη ως πρόσθετη …
---------+134. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να λαμβάνουν υπόψη τα αποτελέσματα των προσομοιώσεων ακραίων …
---------+135. Με βάση την αξιολόγηση της σημαντικότητας που διενεργείται σύμφωνα με τις προηγούμενες …
---------+136. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη φύση των πιστωτικών ανοιγμάτων (δηλαδή τα είδη …
---------+137. Για την αξιολόγηση της φύσης του πιστωτικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν …
---------+138. Σε περίπτωση που τα ανοίγματα σε ειδικές δανειοδοτήσεις κρίνονται σημαντικά, οι αρμόδιες αρχές …
---------+139. Κατά την αξιολόγηση της πιστωτικής ποιότητας του χαρτοφυλακίου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+140. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διενεργούν ανάλυση για τη διάκριση μεταξύ των κατηγοριών …
---------+141. Αυτό θα πρέπει να οδηγήσει σε μια συνολική αξιολόγηση όλου του πιστωτικού κύκλου του …
---------+142. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ύψος των προβλέψεων για ζημίες από δάνεια …
---------+143. Κατά την αξιολόγηση του εγγενούς πιστωτικού κινδύνου ενός ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+144. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να εξετάζουν το επίπεδο και την ποιότητα των εγγυήσεων …
---------+145. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τη σημαντικότητα του υπολειπόμενου κινδύνου …
---------+146. Κατά την αξιολόγηση επιπτώσεων των ΠΚΔ κινδύνων, και ιδίως των περιβαλλοντικών κινδύνων, στον …
---------+147. Για να αποκτήσουν πλήρη εικόνα για το προφίλ πιστωτικού κινδύνου του ιδρύματος, οι αρμόδιες …
---------+148. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσο το ίδρυμα διαθέτει άρτια, σαφώς διατυπωμένη …
---------+149. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο οργανωτικό πλαίσιο και …
---------+150. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλες πολιτικές και …
---------+151. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τον …
---------+152. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το διοικητικό όργανο και τα ανώτερα διοικητικά …
---------+153. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα έχει καθορίσει και αν έχει θέσει σε …
---------+154. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει ισχυρό και ολοκληρωμένο πλαίσιο …
---------+155. Κατά τη διενέργεια της εν λόγω αξιολόγησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν κατά πόσον …
---------+156. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τη λειτουργικότητα της λειτουργίας εσωτερικής …
---------+157. Για τα ιδρύματα που υιοθετούν την προσέγγιση εσωτερικών διαβαθμίσεων για τον προσδιορισμό των …
---------+158. Κατόπιν της ανωτέρω αξιολόγησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν άποψη σχετικά με τον …
---------+159. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο εποπτικών μέτρων που μπορούν να …
------+6.3. Αξιολόγηση κινδύνου αγοράς
---------+160. Κατά την αξιολόγηση του πλαισίου διαχείρισης κινδύνου αγοράς, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+161. Στις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές, οι αναφορές στον «κίνδυνο αγοράς» περιλαμβάνουν όλους …
---------+162. Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να διενεργούν λιγότερο αναλυτική ανάλυση για ιδρύματα που πληρούν …
---------+163. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τις επιπτώσεις των ΠΚΔ κινδύνων στον εγγενή …
---------+164. Μέσω της αξιολόγησης του εγγενούς κινδύνου αγοράς, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν …
---------+165. Για να υποστηρίξουν την ανάλυση αυτή, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη …
---------+166. Το πρώτο βήμα για την αξιολόγηση της φύσης του εγγενούς κινδύνου αγοράς ενός ιδρύματος είναι ο …
---------+167. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να βασίζουν την αξιολόγησή τους πρωτίστως στις σημαντικότερες πηγές …
---------+168. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να λάβουν υπόψη: α. την πολυπλοκότητα των χρηματοοικονομικών …
---------+169. Κατά περίπτωση, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να εξετάζουν τις εσωτερικές μετρήσεις κινδύνου …
---------+170. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν την ικανότητα του ιδρύματος να διαμορφώνει μια …
---------+171. Κατά τον προσδιορισμό του κατά πόσον θα πρέπει να επιβληθούν P2R για τον κίνδυνο αγοράς στον …
---------+172. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν και να αναλύουν, σε σχέση με τις θέσεις κινδύνου …
---------+173. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν τη σημαντικότητα της συμφωνίας τιμολόγησης …
---------+174. Όσον αφορά τα ιδρύματα που αναφέρονται στην παράγραφο 173 στοιχείο α), όταν τα κέρδη και οι …
---------+175. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αναλύουν τη διαχρονική κερδοφορία, συμπεριλαμβανομένης της …
---------+176. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διακρίνουν αφενός τα έσοδα από συναλλαγές διαπραγμάτευσης …
---------+177. Όσον αφορά κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού ή/και ανοίγματα που παράγουν μη σημαντικά κέρδη ή …
---------+178. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το κατά πόσον ένα ίδρυμα έχει πραγματοποιήσει επαρκείς …
---------+179. Για να αποκτήσουν επαρκή κατανόηση της διαχείρισης του κινδύνου αγοράς, ανάλογη με το προφίλ …
---------+180. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τις πολιτικές και τις διαδικασίες των ιδρυμάτων …
---------+181. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσο τα ιδρύματα διαθέτουν άρτια, σαφώς …
---------+182. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο οργανωτικό πλαίσιο για …
---------+183. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει σαφώς καθορισμένες …
---------+184. Ειδικότερα, η αξιολόγηση πρέπει να καλύπτει τις θέσεις που πρόκειται να συμπεριληφθούν ή να …
---------+185. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τον …
---------+186. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν τα ιδρύματα διαθέτουν επαρκές πλαίσιο παρακολούθησης …
---------+187. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει ισχυρό και ολοκληρωμένο πλαίσιο …
---------+188. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν κατά πόσον η διαδικασία εσωτερικής επικύρωσης …
---------+189. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τη λειτουργικότητα της λειτουργίας εσωτερικής …
---------+190. Κατόπιν της ανωτέρω αξιολόγησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν άποψη σχετικά με τον …
---------+191. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο εποπτικών μέτρων που μπορούν να …
------+6.4. Αξιολόγηση του λειτουργικού κινδύνου
---------+192. Κατά την αξιολόγηση του πλαισίου διαχείρισης του λειτουργικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές …
---------+193. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον λειτουργικό κίνδυνο σε όλους τους επιχειρηματικούς …
---------+194. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη σημαντικότητα του λειτουργικού κινδύνου που …
---------+195. Κατά την αξιολόγηση του λειτουργικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον …
---------+196. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα εφαρμόζει κατάλληλη προσέγγιση …
---------+197. Κατά την αξιολόγηση του λειτουργικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν, κατά …
---------+198. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον κίνδυνο φήμης σε συνδυασμό με τον λειτουργικό …
---------+199. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τις επιπτώσεις των κινδύνων ΠΚΔ στους εγγενείς …
---------+200. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κατανοούν πλήρως τα εγγενή ανοίγματα του ιδρύματος σε λειτουργικό …
---------+201. Για την υποστήριξη αυτής της αξιολόγησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν την απαίτηση …
---------+202. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τουλάχιστον τους βασικούς λειτουργικούς παράγοντες …
---------+203. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν τη φύση των ανοιγμάτων σε λειτουργικούς κινδύνους …
---------+204. Μετά τον εντοπισμό και την ανάλυση των κύριων πηγών και παραγόντων που διαμορφώνουν τον …
---------+205. Μια βασική πηγή πληροφοριών που πρέπει να λαμβάνουν υπόψη οι αρμόδιες αρχές είναι το σύνολο …
---------+206. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επικεντρώνουν την αξιολόγηση των υποκατηγοριών λειτουργικού …
---------+207. Κατά την αξιολόγηση της σημαντικότητας και της σημασίας των ανοιγμάτων του ιδρύματος που …
---------+208. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν το αν το ίδρυμα ενδέχεται να επιβαρυνθεί με τυχόν …
---------+209. Ωστόσο, η αρμόδια αρχή πρέπει να εφαρμόζει μια μελλοντοστραφή προσέγγιση, η οποία θα λαμβάνει …
---------+210. Στο πλαίσιο του λειτουργικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον κίνδυνο …
---------+211. Για την αξιολόγηση του κινδύνου υποδείγματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη: α. …
---------+212. Όταν τα υποδείγματα χρησιμοποιούνται για σκοπούς λήψης αποφάσεων (π.χ. τιμολόγηση προϊόντων …
---------+213. Κατά τη διενέργεια της αξιολόγησης του κινδύνου υποδείγματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+214. Σύμφωνα με τον DORA, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τον προσδιορισμό, την ταξινόμηση …
---------+215. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τη σχετική τεκμηρίωση, τη μεθοδολογία και τις …
---------+217. Στη συνέχεια, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αντιστοιχίσουν τον σημαντικό κίνδυνο ΤΠΕ που έχει …
---------+218. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το πλαίσιο και τις ρυθμίσεις που εφαρμόζει το ίδρυμα …
---------+219. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει ορθή, σαφώς διατυπωμένη …
---------+220. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη συμμόρφωση του ιδρύματος προς το άρθρο 323 του …
---------+221. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει ισχυρό πλαίσιο ελέγχου …
---------+222. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τη λειτουργικότητα της λειτουργίας εσωτερικής …
---------+223. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη συμμόρφωση του ιδρύματος προς (i) τις κατευθυντήριες …
---------+224. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα έχει θεσπίσει αποτελεσματικό …
---------+225. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξακριβώνουν αν η διαχείριση της επιχειρησιακής συνέχειας του …
---------+226. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν τα σχέδια επιχειρησιακής συνέχειας, απόκρισης και …
---------+227. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν κατά πόσον τα αποτελέσματα των ελέγχων …
---------+228. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη συμμόρφωση του ιδρύματος ως προς τον DORA και τις …
---------+229. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον τρόπο με τον οποίο οι ρόλοι και οι αρμοδιότητες για …
---------+230. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κατανοούν πλήρως το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων ΤΠΕ του ιδρύματος …
---------+231. Κατά την αξιολόγηση της διαχείρισης κινδύνων ΤΠΕ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να δίνουν ιδιαίτερη …
---------+232. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν κατά πόσον η λειτουργία εσωτερικής επιθεώρησης είναι …
---------+233. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον κίνδυνο φήμης στον οποίο εκτίθεται το ίδρυμα …
---------+234. Κατά την αξιολόγηση της σημασίας του κινδύνου φήμης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν …
---------+235. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τόσο εσωτερικούς όσο και εξωτερικούς παράγοντες ή …
---------+236. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη σπουδαιότητα του ανοίγματος του ιδρύματος σε κίνδυνο …
---------+237. Στο πλαίσιο της ανάλυσης του λειτουργικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν …
---------+238. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη ότι οποιοδήποτε ίδρυμα μπορεί να εκτεθεί σε …
---------+239. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ανταλλάσσουν σχετικές πληροφορίες με τις εποπτικές αρχές ΚΞΧ/ΧΤ …
---------+240. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα εφαρμόζει επαρκείς κανόνες, στρατηγικές …
---------+241. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν μια ολιστική άποψη σχετικά με την ικανότητα του …
---------+242. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει εξετάζουν κατά πόσον το διοικητικό όργανο και τα ανώτερα διοικητικά …
---------+243. Κατόπιν της ανωτέρω αξιολόγησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν άποψη σχετικά με τον …
---------+244. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο εποπτικών μέτρων που μπορούν να …
------+6.5. Αξιολόγηση κινδύνου επιτοκίου και κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου από δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών
---------+245. Κατά την αξιολόγηση του εγγενούς κινδύνου επιτοκίου που προκύπτει από θέσεις ευαίσθητες σε …
---------+246. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον IRRBB, συμπεριλαμβανομένων των αντισταθμίσεων για …
---------+247. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τη συνάφεια και τη σημαντικότητα τουλάχιστον των …
---------+248. Η αξιολόγηση του IRRBB πρέπει να διαχωρίζεται από την αξιολόγηση του CSRBB, την οποία οι …
---------+249. Με βάση τη συνολική αξιολόγηση του εγγενούς κινδύνου IRRBB, καθώς και της διαχείρισης κινδύνων …
---------+250. Μέσω της αξιολόγησης του εγγενούς επιπέδου του IRRBB, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+251. Για τον προσδιορισμό του πεδίου εφαρμογής της αξιολόγησης του IRRBB, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+252. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν σαφή εικόνα του τρόπου με τον οποίο οι μεταβολές των …
---------+253. Για τον σκοπό αυτό, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αναλύουν και να διαμορφώνουν σαφή άποψη …
---------+254. Επιπλέον, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τη στρατηγική αντιστάθμισης κινδύνου του …
---------+255. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να δίνουν προσοχή σε τυχόν συγκεντρώσεις (π.χ. στα …
---------+256. Κατά την ανάλυση των επιπτώσεων στα κέρδη του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να γνωρίζουν …
---------+257. Κατά την ανάλυση των επιπτώσεων στην οικονομική αξία και τα κέρδη του ιδρύματος, οι αρμόδιες …
---------+258. Όταν από τη δοκιμή εποπτικών αποτελεσμάτων προκύπτει για το ίδρυμα ακραία τιμή σχετικά με τα …
---------+259. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να δίνουν ιδιαίτερη προσοχή στην ευαισθησία των ταμειακών ροών στις …
---------+260. Εκτός από τη χρήση του κριτηρίου της εποπτικής δοκιμής ακραίων τιμών που ορίζεται στο άρθρο 98 …
---------+261. Στο πλαίσιο της ποσοτικής αξιολόγησής τους, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να λαμβάνουν υπόψη …
---------+262. Κατά την ανάλυση των αποτελεσμάτων των επιπτώσεων των εποπτικών προσομοιώσεων ακραίων τιμών …
---------+263. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν και να λαμβάνουν υπόψη τα αποτελέσματα των σεναρίων …
---------+264. Εάν, κατά την εξέταση των αποτελεσμάτων των σεναρίων διακυμάνσεων και των ασκήσεων …
---------+265. Για να αποκτήσουν ολοκληρωμένη άποψη του προφίλ κινδύνου επιτοκίου του ιδρύματος εκτός …
---------+266. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει άρτια, σαφώς διατυπωμένη και …
---------+267. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο οργανωτικό πλαίσιο και …
---------+268. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει σαφώς καθορισμένες πολιτικές και …
---------+269. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τον …
---------+270. Επιπλέον, πρέπει να συνεκτιμούν αν τα πληροφοριακά συστήματα και οι τεχνικές μέτρησης δίνουν …
---------+271. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την προσέγγιση του ιδρύματος όσον αφορά την ανάπτυξη …
---------+272. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν αν τα εσωτερικά συστήματα μέτρησης (IMS) του ιδρύματος …
---------+273. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο παρακολούθησης …
---------+274. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει ισχυρό και ολοκληρωμένο πλαίσιο …
---------+275. Μέσω της αξιολόγησης του εγγενούς επιπέδου του CSRBB, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κατανοούν …
---------+276. Για τον προσδιορισμό του πεδίου εφαρμογής της αξιολόγησης του CSRBB, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+277. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν σαφή εικόνα του τρόπου με τον οποίο τα πιστωτικά …
---------+278. Κατά την ανάλυση των επιπτώσεων στα κέρδη του ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν …
---------+279. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τα αποτελέσματα των μεθοδολογιών του ιδρύματος για …
---------+280. Για να αποκτήσουν ολοκληρωμένη άποψη του προφίλ κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου του ιδρύματος …
---------+281. Η αξιολόγηση της διακυβέρνησης του CSRBB από το ίδρυμα πρέπει να περιλαμβάνει τα ακόλουθα …
---------+282. Για την αξιολόγηση των εν λόγω τομέων, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ανατρέξουν στην ενότητα …
---------+283. Κατά την ανάλυση της περιμέτρου των στοιχείων ενεργητικού και των υποχρεώσεων που καλύπτονται …
---------+284. Για να αναλύσουν τον τρόπο μέτρησης του CSRBB από το ίδρυμα, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+285. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ελέγχουν κατά πόσον το ιδιοσυγκρασιακό περιθώριο αποκλείεται από …
---------+286. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τον …
---------+287. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν αν τα εσωτερικά συστήματα μέτρησης (IMS) του ιδρύματος …
---------+288. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο παρακολούθησης …
---------+289. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει ισχυρό και ολοκληρωμένο πλαίσιο …
---------+290. Κατόπιν των ανωτέρω αξιολογήσεων, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώνουν άποψη σχετικά με …
---------+291. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο των εποπτικών μέτρων που μπορούν …
---+7. Τίτλος 7. Αξιολόγηση κινδύνων κεφαλαίου στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ
------+7.1. Γενικές παρατηρήσεις
---------+292. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν μέσω της αξιολόγησης των κινδύνων κεφαλαίου στο πλαίσιο …
---------+293. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εκπληρώνουν την υποχρέωσή τους αυτή προσδιορίζοντας και …
---------+294. Σε περίπτωση που αναμένονται ή πιθανολογούνται σημαντικές επιπτώσεις στο κεφαλαιακό προφίλ του …
---------+295. Για την αντιμετώπιση δυνητικής κεφαλαιακής ανεπάρκειας, μεταξύ άλλων υπό ακραίες συνθήκες, οι …
---------+296. Κατά τον καθορισμό των P2R και, κατά περίπτωση, των P2G, οι αρμόδιες αρχές πρέπει: α. να …
---------+297. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια των ιδίων κεφαλαίων του ιδρύματος και τον …
------+7.2. Προσδιορισμός της κεφαλαιακής απαίτησης του Πυλώνα 2 για κινδύνους άλλους από τον κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης (P2R)
---------+298. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν P2R για κινδύνους άλλους από τον κίνδυνο υπερβολικής …
---------+299. Κατά τον καθορισμό των P2R για τον κίνδυνο μη αναμενόμενων ζημιών σύμφωνα με το στοιχείο α) …
---------+300. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν, ανά κίνδυνο, τα ποσά κεφαλαίου που θεωρούνται …
---------+301. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι το ποσό του κεφαλαίου που θεωρείται επαρκές για …
---------+302. Κατά τον προσδιορισμό, την αξιολόγηση και την ποσοτικοποίηση των κινδύνων στους οποίους …
---------+303. Η ΔΑΕΕΚ και τα αποτελέσματα της αξιολόγησής της πρέπει να λαμβάνονται υπόψη από τις αρμόδιες …
---------+304. Για τους σκοπούς του άρθρου 98 παράγραφος 1 στοιχείο στ) της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και τον …
---------+305. Ωστόσο, η διαφοροποίηση μεταξύ κινδύνων διαφορετικών κατηγοριών, συμπεριλαμβανομένων όσων …
---------+306. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την αξιοπιστία των υπολογισμών της ΔΑΕΕΚ εκτιμώντας το …
---------+307. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν την αξιοπιστία των υπολογισμών της ΔΑΕΕΚ …
---------+308. Ο υπολογισμός της ΔΑΕΕΚ πρέπει να θεωρείται εν μέρει αξιόπιστος όταν, παρά το γεγονός ότι δεν …
---------+309. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αναπτύξουν και να εφαρμόσουν εποπτικούς δείκτες συγκριτικής …
---------+310. Οι εποπτικοί δείκτες συγκριτικής αξιολόγησης πρέπει να αναπτύσσονται για να παρέχουν ένα …
---------+311. Κατά την εφαρμογή εποπτικής συγκριτικής αξιολόγησης , οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν το …
---------+312. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να χρησιμοποιούν άλλα συναφή δεδομένα για να στηρίζουν τον καθορισμό …
---------+313. Τα άλλα συναφή δεδομένα πρέπει να παρακινούν την αρμόδια αρχή να επανεκτιμήσει την …
---------+314. Για να διασφαλίζεται η συνέπεια κατά τον καθορισμό των P2R, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+315. Όταν οι αρμόδιες αρχές λαμβάνουν υπόψη εποπτική συγκριτική αξιολόγηση και άλλα συναφή στοιχεία …
---------+316. Εάν, στο πλαίσιο επανεξέτασης των προσεγγίσεων εσωτερικών διαβαθμίσεων για τον υπολογισμό των …
---------+317. Όταν ένα ίδρυμα δεσμεύεται από το κατώτατο όριο κεφαλαιακών απαιτήσεων, όπως ορίζεται στο …
---------+318. Για τους σκοπούς της προηγούμενης παραγράφου, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ενθαρρύνουν τα …
---------+319. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διενεργούν την επανεξέταση που περιγράφεται στην παράγραφο 317 …
---------+320. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν τις P2R ώστε να καλύπτονται οι ελλείψεις που …
---------+321. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ορίζουν P2R μόνο για την κάλυψη του κινδύνου χρηματοδότησης –ο …
---------+322. Σε περίπτωση που ένα ίδρυμα επανειλημμένα αδυνατεί να καθορίσει ή να διατηρήσει επαρκές …
---------+323. Εφόσον κρίνεται αναγκαίο και λαμβάνοντας υπόψη τις ειδικές περιστάσεις του ιδρύματος, οι …
------+7.3. Κεφαλαιακές Απαιτήσεις του πυλώνα 2 για τον κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης (P2R-LR)
---------+324. Όταν, ως αποτέλεσμα της αξιολόγησης του κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης, σύμφωνα με το άρθρο …
---------+325. Σύμφωνα με την έννοια του δείκτη μόχλευσης (και τη δέσμη των απαιτήσεών του) ως μηχανισμού …
---------+326. Κατά την αξιολόγηση του κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν …
---------+327. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν τις P2R-LR ως τη διαφορά μεταξύ του κεφαλαίου που …
---------+328. Κατά τον καθορισμό των P2R-LR, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν ιδίως υπόψη τα εξής: α. …
---------+329. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εντοπίζουν, να αξιολογούν και να ποσοτικοποιούν τον κίνδυνο …
---------+330. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσθέτουν τις P2R-LR στην ελάχιστη απαίτηση για τον δείκτη …
---------+331. Εφόσον κρίνεται αναγκαίο και λαμβάνοντας υπόψη τις ειδικές περιστάσεις των ιδρυμάτων, οι …
------+7.4. Συμφωνία με τα κεφαλαιακά αποθέματα ασφαλείας και τυχόν μακροπροληπτικές απαιτήσεις
---------+332. Κατά τον καθορισμό των απαιτήσεων του πυλώνα 2 (ή άλλων κεφαλαιακών μέτρων), οι αρμόδιες αρχές …
------+7.5. Προσδιορισμός των TSCR, TSLRR, OCR και OLRR
---------+333. Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να υπολογίζουν και να εκφράζουν τη συνολική κεφαλαιακή απαίτηση με …
---------+334. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν τις συνολικές απαιτήσεις του δείκτη μόχλευσης βάσει της …
---------+335. Σε περίπτωση που οι αρμόδιες αρχές απαιτούν από τα ιδρύματα να καλύπτουν τις P2R-LR με …
---------+336. Όταν εξετάζουν το ενδεχόμενο να απαιτήσουν υψηλότερη ποιότητα κεφαλαίου, οι αρμόδιες αρχές …
---------+337. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν τη συνολική κεφαλαιακή απαίτηση (OCR) ως άθροισμα των …
---------+338. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν την απαίτηση για δείκτη συνολικής μόχλευσης (OLRR) ως …
---------+339. Οι αρμόδιες αρχές δεν πρέπει να αποδέχονται στοιχεία και μέσα εκτός από όσα είναι επιλέξιμα …
------+7.6. Τήρηση των απαιτήσεων υπό ακραίες συνθήκες – Χρήση των P2G και P2G-LR για την αντιμετώπιση των ποσοτικών αποτελεσμάτων των ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων
---------+340. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν μέσω των ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων την …
---------+341. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν, κατά περίπτωση, τα ποσοτικά αποτελέσματα των ασκήσεων …
---------+342. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν τις P2G και τις P2G-LR και, όταν ο καθορισμός οδηγεί σε …
---------+343. Το επίπεδο των P2G πρέπει να προστατεύει από πιθανή παραβίαση της TSCR στο πλαίσιο δυσμενούς …
---------+344. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καθορίζουν και να ορίζουν τις P2G και τις P2G-LR βάσει των …
---------+345. Με βάση τη θέσπιση μιας αναλογικής προσέγγισης για ιδρύματα και θυγατρικές διασυνοριακών …
---------+346. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν και να ορίζουν τις P2G και τις P2G-LR σύμφωνα με το …
---------+347. Με την επιφύλαξη της προηγούμενης παραγράφου, οι αρμόδιες αρχές: α. πρέπει να αξιολογούν αν το …
---------+348. Κατά τη βαθμονόμηση των P2G, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι ορίζεται σε επίπεδο …
---------+349. Κατά την βαθμονόμηση των P2G-LR, ο μέγιστος αντίκτυπος ακραίων καταστάσεων πρέπει να …
---------+350. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν το σημείο εκκίνησης των P2G ειδικά για κάθε ίδρυμα …
---------+351. Κατά τον καθορισμό των P2G και των P2G-LR, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν επαρκή …
---------+352. Κατά τον προσδιορισμό των τελικών P2G και των P2G-LR, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν …
---------+353. Για τον σκοπό προσδιορισμού των P2G, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να εξετάζουν αν τα …
---------+354. Επιπλέον, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τον βαθμό στον οποίο οι ισχύουσες συνδυασμένες …
---------+355. Όταν οι αρμόδιες αρχές καθορίζουν τις P2G, πρέπει να το θέτουν πάνω από τις συνολικές …
------+7.7. Σύνοψη των ευρημάτων, βαθμολόγηση και εποπτικά μέτρα
---------+356. Σύμφωνα με την παραπάνω αξιολόγηση, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να σχηματίσουν άποψη ως προς το …
---------+357. Κατά τον καθορισμό της βαθμολογίας κεφαλαιακής επάρκειας, κατά περίπτωση, οι αρμόδιες αρχές …
---------+358. Ο παρακάτω πίνακας παρέχει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο εποπτικών μέτρων που μπορούν να λάβουν …
---------+359. Όταν οι αρμόδιες αρχές αξιολογούν την αξιοπιστία του σχεδίου κεφαλαιακής ενίσχυσης ή του …
---------+360. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αναμένουν από τα ιδρύματα να εφαρμόσουν το αναθεωρημένο σχέδιο …
---+8. Τίτλος 8. Αξιολόγηση κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης και αξιολόγηση ρευστότητας και χρηματοδότησης στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ
------+8.1. Γενικές παρατηρήσεις
---------+361. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τους σημαντικούς κινδύνους ρευστότητας και …
---------+362. Κατά την αξιολόγηση του εγγενούς κινδύνου ρευστότητας και χρηματοδότησης, καθώς και της …
---------+363. Η μεθοδολογία περιλαμβάνει έξι βασικούς παράγοντες: α. αξιολόγηση εγγενούς κινδύνου …
---------+364. Η αξιολόγηση παρουσιάζεται με γράφημα στο διάγραμμα 3. Διάγραμμα 3. Στοιχεία της αξιολόγησης …
---------+365. Κατά την αξιολόγηση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+366. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι η αξιολόγηση λαμβάνει υπόψη τον τρόπο με τον …
---------+367. Προκειμένου να διευκολυνθεί η ποσοτική αξιολόγηση των κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης …
---------+368. Οι αρμόδιες αρχές αξιολογούν επίσης κάθε πληροφορία με δυνητικές επιπτώσεις στη ρευστότητα και …
---------+369. Κατά την εξέταση της ποιότητας των οργανωτικών ρυθμίσεων και των ρυθμίσεων διαχείρισης …
---------+370. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τις επιπτώσεις των κινδύνων ΠΚΔ στους εγγενείς …
---------+371. Το αποτέλεσμα της αξιολόγησης κάθε επιμέρους κινδύνου πρέπει να αποτυπώνεται σε σύνοψη …
------+8.2. Αξιολόγηση εγγενούς κινδύνου ρευστότητας
---------+372. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον κίνδυνο βραχυπρόθεσμης και μεσοπρόθεσμης …
---------+373. Για την αξιολόγηση των αναγκών ρευστότητας, των αποθεμάτων ρευστότητας και της ικανότητας …
---------+374. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τις ανάγκες ρευστότητας του ιδρύματος βραχυπρόθεσμα και …
---------+375. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να υποστηρίζουν την αξιολόγηση του κινδύνου βραχυπρόθεσμης …
---------+376. Κατά την εκτίμηση της επίπτωσης των ακραίων καταστάσεων στις ανάγκες ρευστότητας του …
---------+377. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι κατά την αξιολόγησή τους σχετικά με τις …
---------+378. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το άνοιγμα του ιδρύματος σε ενδοημερήσιο κίνδυνο …
---------+379. Για τις γεωγραφικές περιοχές στις οποίες δεν διατίθεται ακόμα η υποβολή αναφορών για τον …
---------+380. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια των αποθεμάτων ρευστότητας του ιδρύματος …
---------+381. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη παράγοντες που ενδέχεται να περιορίσουν την …
---------+382. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν (κατά περίπτωση) κατά πόσον οι παραδοχές του ιδρύματος …
---------+383. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διενεργούν δικές τους προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων …
------+8.3. Αξιολόγηση εγγενούς κινδύνου χρηματοδότησης
---------+384. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τον κίνδυνο χρηματοδότησης του ιδρύματος και να …
---------+385. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την καταλληλότητα του προφίλ χρηματοδότησης του …
---------+386. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τις επιπτώσεις που έχουν στο προφίλ χρηματοδότησης …
---------+387. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον οι πιθανές αδυναμίες που απορρέουν από το …
---------+388. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν παράγοντες οι οποίοι ενδέχεται να μειώσουν τη …
---------+389. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τους κινδύνους για τη βιωσιμότητα του προφίλ …
---------+390. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν τον κίνδυνο ότι η δέσμευση στοιχείων ενεργητικού …
---------+391. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να γνωρίζουν την πραγματική πρόσβαση του ιδρύματος στην αγορά και τις …
---------+392. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την αναμενόμενη μεταβολή των κινδύνων χρηματοδότησης με …
------+8.4. Αξιολόγηση πλαισίου διαχείρισης και ελέγχου του κινδύνου ρευστότητας και χρηματοδότησης
---------+393. Προκειμένου να αποκτήσουν πλήρη εικόνα για το προφίλ κινδύνου ρευστότητας και χρηματοδότησης …
---------+394. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσο το ίδρυμα διαθέτει άρτια, σαφώς διατυπωμένη …
---------+395. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο οργανωτικό πλαίσιο και …
---------+396. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλες πολιτικές και …
---------+397. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια της προσέγγισης του ιδρύματος για τη …
---------+398. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο και συστήματα …
---------+399. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον τα ιδρύματα διαθέτουν κατάλληλο πλαίσιο …
---------+400. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια της διαδικασίας μέτρησης του κινδύνου …
---------+401. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει επαρκές σύνολο δεικτών …
---------+402. Τα ιδρύματα πρέπει να είναι σε θέση να αποδείξουν ότι οι δείκτες τεκμηριώνονται επαρκώς …
------+Ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων του ιδρύματος που αφορούν ειδικά τη ρευστότητα και τη χρηματοδότηση
---------+403. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν ένα ίδρυμα έχει εφαρμόσει επαρκείς ασκήσεις …
---------+404. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν κατά πόσον το πλαίσιο επιτρέπει στο ίδρυμα: α. τον …
---------+405. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι το ίδρυμα παρέχει τις εκτιμώμενες επιπτώσεις …
---------+406. Μια σημαντική πλευρά την οποία πρέπει να εξετάζουν οι αρμόδιες αρχές όταν αξιολογούν το …
---------+407. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να αξιολογούν αν το ίδρυμα εφαρμόζει μια συντηρητική …
---------+408. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το διαχειριστικό πλαίσιο των ασκήσεων προσομοίωσης …
---------+409. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το αν το ίδρυμα διαθέτει ισχυρό και ολοκληρωμένο …
---------+410. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν κατά πόσον το ίδρυμα έχει θέσει όρια για τη διασφάλιση …
---------+411. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον τα όρια εγκρίνονται και επανεξετάζονται …
---------+412. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το αν το ίδρυμα έχει εφαρμόσει ένα επαρκές σύστημα …
---------+413. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ίδρυμα διαθέτει επαρκείς ελέγχους όσον αφορά το …
---------+414. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το σχέδιο έκτακτης ανάγκης όσον αφορά την κάλυψη του …
---------+415. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν τα μέτρα που περιγράφονται στο σχέδιο έκτακτης …
---------+416. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την καταλληλότητα του πλαισίου διακυβέρνησης του …
---------+417. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το σχέδιο χρηματοδότησης είναι εφικτό και κατάλληλο …
---------+418. Επίσης, οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξετάζουν: α. αν το ίδρυμα αναλύει επαρκώς και γνωρίζει …
---------+419. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το σχέδιο χρηματοδότησης ως προς τη δέουσα εφαρμογή …
---------+420. Επίσης, οι αρμόδιες αρχές μπορούν να λαμβάνουν υπόψη κατά πόσον το ίδρυμα είναι σε θέση να …
---------+421. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν την ποιότητα των διαδικασιών του ιδρύματος για την …
------+8.5. Σύνοψη των ευρημάτων, βαθμολόγηση και εποπτικά μέτρα
---------+422. Μετά την ανωτέρω αξιολόγηση, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν άποψη σχετικά με τους …
---------+423. Κατά τον καθορισμό της βαθμολογίας επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης, οι αρμόδιες αρχές …
---------+424. Μετά τη βαθμολόγηση της επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης που αναφέρεται στην ενότητα …
---------+425. Ο επόμενος πίνακας παρέχει έναν μη εξαντλητικό κατάλογο ποιοτικών και ποσοτικών εποπτικών …
---------+426. Όταν οι αρμόδιες αρχές κρίνουν ότι ενδέχεται να απαιτηθούν ποσοτικά μέτρα, πρέπει να …
---------+427. Επισημαίνεται ότι ορισμένα από τα μέτρα που αναφέρονται στον πίνακα 18 έχουν ποιοτικό …
---------+428. Κατά τον καθορισμό διαρθρωτικών μακροπρόθεσμων εποπτικών απαιτήσεων, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+429. Όταν οι αρμόδιες αρχές καταλήγουν στο συμπέρασμα ότι υπάρχει υψηλός κίνδυνος σημαντικής …
------+8.6. Συγκριτική αξιολόγηση και καθορισμός ποσοτικών απαιτήσεων ρευστότητας και χρηματοδότησης
---------+430. Προκειμένου να υποστηρίξουν τη βαθμολογία της επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης και να …
---------+431. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να χρησιμοποιούν τον καταλληλότερο δείκτη αναφοράς για το …
---------+432. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την καταλληλότητα όποιων δεικτών αναφοράς εφαρμόζονται …
---------+433. Ένα βασικό δεδομένο των δεικτών αναφοράς της αρμόδιας αρχής για την ποσοτικοποίηση ειδικών …
---------+434. Ακολουθούν ορισμένα παραδείγματα πιθανών προσεγγίσεων: α. Παράδειγμα 1: ίδρυμα με αρχικό …
---------+435. Στις περιπτώσεις όπου οι αρμόδιες αρχές δεν έχουν αναπτύξει τον δικό τους δείκτη αναφοράς για …
---------+436. Για τη διατύπωση των ειδικών ποσοτικών απαιτήσεων ρευστότητας, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+437. Για την κατάλληλη διατύπωση των ειδικών ποσοτικών απαιτήσεων σταθερής χρηματοδότησης, οι …
---------+438. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καταρτίσουν ποσοτικές απαιτήσεις ρευστότητας ή χρηματοδότησης με …
---------+439. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι το ίδρυμα τις ενημερώνει αμέσως σε περίπτωση που …
---------+440. Επιπλέον των ανωτέρω, οι αρμόδιες αρχές μπορούν, επίσης, να επιβάλλουν ποιοτικές απαιτήσεις σε …
---------+441. Ακολουθούν ορισμένα παραδείγματα διαφορετικών προσεγγίσεων όσον αφορά στη διάρθρωση ειδικών …
---------+Παράδειγμα διατύπωσης ειδικών απαιτήσεων
---+9. Τίτλος 9. Συνολική αξιολόγηση της ΔΕΕΑ και κοινοποίηση
------+9.1. Γενικές παρατηρήσεις
---------+442. Ο παρών τίτλος εξετάζει τον τρόπο με τον οποίο τα αποτελέσματα των αξιολογήσεων κάθε στοιχείου …
------+9.2. Συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ
---------+443. Κατά τον προσδιορισμό της συνολικής αξιολόγησης της ΔΕΕΑ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+444. Με βάση τις εν λόγω παραμέτρους, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να προσδιορίζουν τη βιωσιμότητα του …
---------+445. Η συνολική αξιολόγηση της ΔΕΕΑ πρέπει να αποτυπώνεται σε μια βαθμολογία βιωσιμότητας που …
---------+446. Προκειμένου να προσδιορίζουν κατά πόσο ένα ίδρυμα θεωρείται ότι «τελεί υπό πτώχευση ή …
------+9.3. Κοινοποίηση του αποτελέσματος της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ
---------+447. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κοινοποιούν γραπτώς στο ίδρυμα το αποτέλεσμα της αξιολόγησης της …
---------+448. Η κοινοποίηση του αποτελέσματος της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ στα ιδρύματα και, κατά περίπτωση, σε …
------+9.4. Εποπτική αντίδραση σε μια κατάσταση όπου δεν πληρούνται οι συνολικές κεφαλαιακές απαιτήσεις βάσει της ΔΕΕΑ (TSCR) ή η συνολική κεφαλαιακή απαίτηση (OCR)
---------+449. Οι συνολικές κεφαλαιακές απαιτήσεις βάσει της ΔΕΕΑ (TSCR) όπως προσδιορίζονται σύμφωνα με τις …
---------+450. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να παρακολουθούν αν τα ιδρύματα πληρούν την OCR. Όπου είναι …
------+9.5. Εποπτική αντίδραση σε μια κατάσταση όπου δεν πληρούνται οι Κεφαλαιακές κατευθύνσεις του Πυλώνα 2 (P2G)
---------+451. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να παρακολουθούν αν το ποσό των ιδίων κεφαλαίων που αναμένονται …
---------+452. Υπάρχουν γενικά τρεις καταστάσεις που πρέπει να ληφθούν υπόψη από μια αρμόδια αρχή, σύμφωνα …
---------+453. Παρά τις ειδικές εποπτικές δράσεις σύμφωνα με την προηγούμενη παράγραφο, οι αρμόδιες αρχές …
------+9.6. Αλληλεπίδραση ανάμεσα στα εποπτικά μέτρα, τα μέτρα έγκαιρης παρέμβασης και την αξιολόγηση από τις αρχές εξυγίανσης
---------+454. Πέραν των εποπτικών μέτρων, οι αρμόδιες αρχές μπορούν να λάβουν μέτρα έγκαιρης παρέμβασης …
---------+455. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν μέτρα έγκαιρης παρέμβασης με την επιφύλαξη των υπόλοιπων …
---------+456. Κατά τον καθορισμό εποπτικών μέτρων ή μέτρων έγκαιρης παρέμβασης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
------+9.7. Αλληλεπίδραση ανάμεσα στα εποπτικά μέτρα και τα μέτρα μακροπροληπτικής εποπτείας
---------+457. Στις περιπτώσεις όπου ένα ίδρυμα υπόκειται σε μακροπροληπτικά μέτρα και η αξιολόγηση ΔΕΕΑ …
------+9.8. Αλληλεπίδραση ανάμεσα στα εποπτικά μέτρα και τα μέτρα ΚΞΧ/ΧΤ
---------+458. Κατά την εφαρμογή εποπτικών μέτρων για την αντιμετώπιση ελλείψεων προληπτικής εποπτείας που …
---------+459. Όταν οι αρμόδιες αρχές, κατά την άσκηση των εποπτικών δραστηριοτήτων τους, έχουν εύλογες …
---------+460. Όταν οι αρμόδιες αρχές ενημερώνονται ή λαμβάνουν γνώση εποπτικών μέτρων ή κυρώσεων που …
---+10. Τίτλος 10. Εφαρμογή της ΔΕΕΑ σε διασυνοριακούς ομίλους
------+461. Ο εν λόγω τίτλος εξετάζει την εφαρμογή των διαδικασιών και της μεθοδολογίας της ΔΕΕΑ όπως …
------+462. Στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να εξετάζουν τους πιθανούς κινδύνους …
------+463. Κατά την αξιολόγηση των προληπτικών επιπτώσεων των κινδύνων ΞΧ/ΧΤ και των κινδύνων μη …
------+10.1. Εφαρμογή της ΔΕΕΑ σε διασυνοριακούς ομίλους
---------+464. Κατά την εφαρμογή της ΔΕΕΑ και των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών σε διασυνοριακούς ομίλους …
---------+465. Όταν οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται στις θυγατρικές ενός διασυνοριακού …
---------+466. Τα αποτελέσματα αυτής της αρχικής αξιολόγησης των στοιχείων της ΔΕΕΑ, συμπεριλαμβανομένων …
---------+467. Σύμφωνα με το άρθρο 3 του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 710/2014 της Επιτροπής, η αρχή …
---------+468. Με βάση τις συζητήσεις στο πλαίσιο των σωμάτων εποπτών και τα αποτελέσματα της διαδικασίας …
---------+469. Στις περιπτώσεις όπου κατά την αξιολόγηση μιας αρμόδιας αρχής έχουν αποκαλυφθεί συγκεκριμένες …
---------+470. Στο πλαίσιο των σωμάτων εποπτών, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να συζητούν και να συντονίζουν τα …
---------+471. Κατά την κατάρτιση της σύνοψης της συνολικής αξιολόγησης της ΔΕΕΑ για τον όμιλο και τις …
------+10.2. Αξιολόγηση κεφαλαίου στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ και ειδικές απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας ανά ίδρυμα
---------+472. Ο προσδιορισμός της κεφαλαιακής επάρκειας και των σχετικών απαιτήσεων και καθοδήγησης σύμφωνα …
---------+473. Για μητρικά ή θυγατρικά ιδρύματα που αποτελούν μέρος διασυνοριακού ομίλου, η εφαρμογή P2R και …
---------+474. Στο πλαίσιο των συζητήσεων για την επάρκεια του επιπέδου ιδίων κεφαλαίων και τον προσδιορισμό …
---------+475. Προκειμένου να προσδιορίσουν τις συνολικές κεφαλαιακές απαιτήσεις βάσει της ΔΕΕΑ (TSCR) όπως …
---------+476. Εάν το αποτέλεσμα της εποπτικής αξιολόγησης του κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης για το μητρικό …
---------+477. Στο πλαίσιο των συζητήσεων για την επάρκεια του επιπέδου ιδίων κεφαλαίων για την κάλυψη του …
---------+478. Όλες οι συναφείς πληροφορίες σχετικά με τον καθορισμό των P2G και των P2G-LR για μητρικά ή …
------+10.3. Αξιολόγηση ρευστότητας στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ και ειδικές απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας ανά ίδρυμα
---------+479. Ο καθορισμός μέτρων για την αντιμετώπιση τυχόν σημαντικών ζητημάτων και ουσιωδών ευρημάτων που …
---------+480. Σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 1 στοιχείο β) της οδηγίας 2013/36/EΕ, οι αρμόδιες αρχές …
------+10.4. Εφαρμογή άλλων εποπτικών μέτρων
---------+481. Οι αρμόδιες αρχές που ευθύνονται για την εποπτεία των διασυνοριακών οντοτήτων των ομίλων …
---------+482. Οι αρμόδιες αρχές που είναι υπεύθυνες για την προληπτική εποπτεία οντοτήτων ενός ομίλου με …
---+11. Τίτλος 11. Εποπτικές ασκήσεις προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων
------+11.1. Χρήση εποπτικών ασκήσεων προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων από τις αρμόδιες αρχές
---------+483. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει, επίσης βάσει του άρθρου 100 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, να διενεργούν …
---------+484. Επιπλέον, οι εποπτικές ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων πρέπει να βοηθούν τις …
---------+485. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης, όπου κρίνεται σκόπιμο, να χρησιμοποιούν τα αποτελέσματα των …
------+11.2. Βασικά στοιχεία ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων
---------+486. Κατά τη λήψη αποφάσεων για τα βασικά στοιχεία των ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων …
---------+487. Κατά τον σχεδιασμό και τη διενέργεια ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων για σκοπούς της …
------+11.3. Οργανωτικές ρυθμίσεις και ρυθμίσεις διακυβέρνησης εντός των αρμόδιων αρχών
---------+488. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να καταρτίσουν ένα αποτελεσματικό πρόγραμμα για τις εποπτικές …
---------+489. Οι οργανωτικές ρυθμίσεις, οι ρυθμίσεις διακυβέρνησης και ΤΠ που υποστηρίζουν το πρόγραμμα …
---------+490. Στο πλαίσιο των ρυθμίσεων διακυβέρνησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι το …
---------+491. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι διαθέτουν διαδικασίες και ρυθμίσεις για τη …
---------+492. Κατά την εφαρμογή ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων σε διασυνοριακούς ομίλους, οι …
---------+493. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να προσδιορίζουν ποιες πληροφορίες σχετικά με τις εποπτικές …
------+12. Title 12. Assessing third-country branches
---------+494. Ο παρών τίτλος αφορά την εφαρμογή των διαδικασιών και της μεθοδολογίας της ΔΕΕΑ, όπως …
---------+495. Κατά τη διενέργεια της αξιολόγησης των ΥΤΧ στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
---------+496. Η αξιολόγηση ενός ΥΤΧ στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ πρέπει να περιλαμβάνει την αξιολόγηση του …
---------+497. Η εξέταση πρέπει να διενεργείται με επίπεδο συχνότητας και έντασης ανάλογο προς την ταξινόμηση …
---------+498. Εκτός από την αξιολόγηση των βασικών στοιχείων της ΔΕΕΑ για τα ΥΤΧ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …
---------+499. Σε περίπτωση που οι αρμόδιες αρχές ασκούν το δικαίωμά τους, σύμφωνα με το άρθρο 48α της …
---------+500. Για τη βαθμολόγηση κάθε τομέα, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να χρησιμοποιούν τα πορίσματα της …
---------+12.1. Application of SREP to third-country branches
------------+501. Η αξιολόγηση της ΔΕΕΑ πρέπει να επικεντρώνεται στους σημαντικούς κινδύνους του ΥΤΧ και στον …
------------+502. Για την τεκμηρίωση της αξιολόγησής τους, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τα …
------------+503. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι το πεδίο εφαρμογής της αξιολόγησης περιλαμβάνει …
------------+504. Σε περίπτωση που ο έλεγχος διακυβέρνησης, του επιχειρηματικού μοντέλου ή των δραστηριοτήτων …
------------+505. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αναλύσουν το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική του ΥΤΧ …
------------+506. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να δίνουν ιδιαίτερη προσοχή στην εμβέλεια των δραστηριοτήτων του ΥΤΧ …
------------+507. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τον τρόπο με τον οποίο οι στρατηγικές προτεραιότητες της …
------------+508. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια των ρυθμίσεων διακυβέρνησης του ΥΤΧ …
------------+509. Κατά τη διενέργεια της αξιολόγησης της εσωτερικής διακυβέρνησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
------------+510. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογήσουν αν τα πρόσωπα που διευθύνουν το ΥΤΧ: α. διαθέτουν …
------------+511. Στις περιπτώσεις όπου το ΥΤΧ έχει συγκροτήσει διοικητική επιτροπή, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να …
------------+512. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν τη σχέση του ΥΤΧ με την επικεφαλής επιχείρηση, μεταξύ …
------------+513. Σε περίπτωση που το ΥΤΧ προβαίνει σε συναλλαγές αντιστήριξης ή δραστηριότητες εντός ομίλου, οι …
------------+514. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ΥΤΧ διαθέτει εύρωστες λειτουργίες …
------------+515. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ΥΤΧ διενεργεί κατάλληλο έλεγχο δέουσας επιμέλειας …
------------+516. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν: α. κατά πόσον το ΥΤΧ πληροί την απαίτηση ελάχιστου …
------------+517. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον το ίδρυμα διαθέτει επαρκή ρευστά και μη …
------------+518. Κατά τη διενέργεια της αξιολόγησης του προικώου κεφαλαίου και της ρευστότητας, οι αρμόδιες …
------------+519. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν: α. την ποιότητα της συνεργασίας μεταξύ του ΥΤΧ και της …
------------+520. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν αν το ΥΤΧ διαθέτει επαρκές πλαίσιο για τη διαχείριση …
------------+521. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν κατά πόσον οι δραστηριότητες που εκτελούνται από το …
------------+522. Όταν το ΥΤΧ συμμετέχει σε ρυθμίσεις καταχώρισης στοιχείων ενεργητικό και παθητικού που αφορούν …
------------+523. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν το κατά πόσον το ΥΤΧ διαχειρίζεται αυτόνομα τα στοιχεία …
------------+524. Σε περίπτωση που το ΥΤΧ παράγει στοιχεία ενεργητικού και παθητικού για άλλα υποκαταστήματα ή …
---------+12.2. Summary of findings, scoring and supervisory measures
------------+525. Με βάση την παραπάνω αξιολόγηση, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν μια συνολική άποψη …
------------+526. Οι αρμόδιες αρχές μπορούν, βάσει των τρωτών σημείων και των ελλείψεων που εντοπίζονται στην …
------------+527. Όσον αφορά τα ΥΤΧ που έχουν συστημική σημασία, οι αρμόδιες αρχές μπορούν επίσης να εξετάσουν …
------------+528. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κοινοποιούν τα αποτελέσματα της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ στη διοίκηση …
---------+Annex I – Credit risk sub-categories
------------+categories assessment areas
------------+categories assessment areas
---------+Annex II – Market risk sub-categories
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+adjustment risk
------------+banking books)
------------+categories (level 1)
------------+risk
------------+risk
---------+Annex III – Operational risk sub-categories
------------+categories (level 1) categories (level 2)
------------+categories (level 1) categories (level 2)
---------+Annex IV – IRRBB sub-categories
------------+categories (level 1)
---------+Annex V – Transfer pricing risk measurement
 English - European Union - Financial Industry -

Κατευθυντήριες γραμμές (αναθεωρημένες) σχετικά με τις κοινές διαδικασίες και μεθόδους για τη διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (ΔΕΕΑ) και τις εποπτικές ασκήσεις προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων (EBA/GL/2026/06)

Κατευθυντήριες γραμμές (αναθεωρημένες) σχετικά με τις κοινές διαδικασίες και μεθόδους για τη διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (ΔΕΕΑ) και τις εποπτικές ασκήσεις προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων (EBA/GL/2026/06)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-common-procedures-and-methodologies-supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and – PDF

1. Επισκόπηση

,
Συμμόρφωση και υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων και αναφορών

Συμμόρφωση και υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων και αναφορών
1. Τίτλος 1: Αντικείμενο, πεδίο εφαρμογής και ορισμοί, εφαρμογή

1. Τίτλος 1: Αντικείμενο, πεδίο εφαρμογής και ορισμοί, εφαρμογή
2. Τίτλος 2. Το πλαίσιο της ΔΕΕΑ

2. Τίτλος 2. Το πλαίσιο της ΔΕΕΑ
3. Τίτλος 3. Παρακολούθηση βασικών δεικτών

3. Τίτλος 3. Παρακολούθηση βασικών δεικτών
4. Τίτλος 4. Ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου

4. Τίτλος 4. Ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου
5. Τίτλος 5. Αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος

5. Τίτλος 5. Αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος
6. Τίτλος 6. Αξιολόγηση των κινδύνων κεφαλαίου

6. Τίτλος 6. Αξιολόγηση των κινδύνων κεφαλαίου
7. Τίτλος 7. Αξιολόγηση κινδύνων κεφαλαίου στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ

7. Τίτλος 7. Αξιολόγηση κινδύνων κεφαλαίου στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ
8. Τίτλος 8. Αξιολόγηση κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης και αξιολόγηση ρευστότητας και χρηματοδότησης στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ

8. Τίτλος 8. Αξιολόγηση κινδύνων ρευστότητας και χρηματοδότησης και αξιολόγηση ρευστότητας και χρηματοδότησης στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ
9. Τίτλος 9. Συνολική αξιολόγηση της ΔΕΕΑ και κοινοποίηση

9. Τίτλος 9. Συνολική αξιολόγηση της ΔΕΕΑ και κοινοποίηση
10. Τίτλος 10. Εφαρμογή της ΔΕΕΑ σε διασυνοριακούς ομίλους

10. Τίτλος 10. Εφαρμογή της ΔΕΕΑ σε διασυνοριακούς ομίλους
11. Τίτλος 11. Εποπτικές ασκήσεις προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων

11. Τίτλος 11. Εποπτικές ασκήσεις προσομοιώσης ακραίων καταστάσεων

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

Απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

Πρότυπα
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/