+Riktlinjer (reviderade) om gemensamma förfaranden och metoder för översyns- och utvärderingsprocessen (ÖUP) och stresstester för tillsynsändamål enligt direktiv 2013/36/EU (EBA/GL/2026/06)
---+Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter
------+Riktlinjernas status
---------+1. Detta dokument innehåller riktlinjer som har utfärdats enligt artikel 16 i förordning (EU) nr …
---------+2. Av riktlinjerna framgår EBA:s syn på lämplig tillsynspraxis inom det europeiska systemet för …
------+Rapporteringskrav
---------+3. Enligt artikel 16.3 i förordning (EU) nr 1093/2010 måste de behöriga myndigheterna senast den …
---------+4. Anmälningarna kommer att offentliggöras på EBA:s webbplats i enlighet med artikel 16.3.
---+Avdelning 1. Syfte, tillämpningsområde och definitioner samt implementering
------+Syfte
---------+1. I dessa riktlinjer fastställs gemensamma förfaranden och metoder för den översyns- och …
---------+2. I dessa riktlinjer fastställs inte metoder för de stresstest som EBA utför i samarbete med andra …
------+Tillämpningsområde
---------+3. De behöriga myndigheterna bör tillämpa dessa riktlinjer i enlighet med den tillämpningsnivå som …
---------+4. De behöriga myndigheterna bör i fråga om djup och detaljnivå anpassa sina bedömningar av …
---------+5. Om ett institut har ett dotterinstitut i samma medlemsstat men inga av undantagen i del ett i …
---------+6. När det gäller gränsöverskridande grupper ska procedurkrav tillämpas på ett samordnat sätt i de …
---------+7. När ett institut har skapat en likviditetsundergrupp enligt artikel 8 i förordning (EU) nr …
------+Målgrupp
---------+8. Dessa riktlinjer riktar sig till behöriga myndigheter enligt definitionen i artikel 4.2 i och …
------+Definitioner
---------+9. Om inte annat anges har de termer som används och definieras i förordning (EU) nr 575/2013 …
------+Tillämpningsdatum
---------+10. Dessa riktlinjer gäller från och med den 1 januari 2027. Punkterna 102, 103, 239, 462, 463 och …
------+Upphävande
---------+11. EBA:s riktlinjer om gemensamma förfaranden och metoder för översyns- och utvärderingsprocessen …
---+Avdelning 3. Övervakning av nyckelindikatorer
------+2.1. Overview of the SREP framework
---------+12. Avdelning 2. Ramverk för översyns- och utvärderingsprocessen
---------+13. De behöriga myndigheterna bör ha ett omfattande ÖUP-ramverk som omfattar följande komponenter …
---------+14. De behöriga myndigheterna bör betrakta översyns- och utvärderingsprocessen (ÖUP) som en …
---------+15. De behöriga myndigheterna bör kategorisera alla institut som omfattas av deras tillsynsansvar i …
---------+16. Inom en grupp kan de behöriga myndigheterna, om de fastställer att relevansen för olika enheter …
---------+17. De behöriga myndigheterna bör regelbundet se över kategoriseringen av sina institut och följa …
---------+18. För att säkerställa en lägsta nivå av jämförbarhet bör de behöriga myndigheterna som …
---------+19. De behöriga myndigheterna bör fortlöpande bedöma de risker som institutet är eller kan bli …
---------+20. De behöriga myndigheterna bör se till att resultaten av deras bedömningar dokumenteras tydligt …
---------+21. Som en del av sin löpande tillsynsverksamhet bör de behöriga myndigheterna genomföra lämpliga …
---------+22. Det ramverk som avses i föregående punkt bör beakta följande åtgärder, som inte är avsedda att …
---------+23. När de behöriga myndigheterna väljer tillsynsåtgärder bör de beakta hela eskaleringsramverket …
---------+24. Utan att det påverkar de behöriga myndigheternas utrymme för egen bedömning vid valet av de …
---------+25. Bestämmelserna i denna avdelning påverkar inte möjligheten för behöriga myndigheter att vidta …
---------+26. De behöriga myndigheterna bör föra dialog med instituten när de utför sin tillsynsverksamhet.
------+2.2. Scoring in the SREP
---------+27. De behöriga myndigheterna bör meddela resultaten av ÖUP-bedömningen till institutet i enlighet …
---------+28. De behöriga myndigheterna bör tillämpa ett enhetligt betygssystem för att underlätta …
---------+29. När de behöriga myndigheterna tilldelar riskbetyg, betyg för ÖUP-delar och det samlade …
---------+30. Riskbetyget syftar till att fånga upp sannolikheten för att riskerna för kapital, likviditet …
---------+31. Betygen är följande: 1 (låg risk), 2 (medelhög till låg risk), 3 (medelhög till hög risk) och 4 …
---------+32. De behöriga myndigheterna bör se över betygen efter slutförandet av ÖUP-bedömningarna, som …
---------+33. Riskbetyg tilldelas för att sammanfatta riskerna för kapital (enligt avdelning 6). Dessa betyg …
---------+34. De behöriga myndigheterna bör fastställa riskbetyget genom en bedömning av ett instituts …
---------+35. Vid bedömningen av kapitalrisker bör de behöriga myndigheterna också beakta relevanta …
---------+36. De behöriga myndigheterna kan använda olika metoder för att tillämpa riskbetyget, de kan …
---------+37. I slutet av den samlade ÖUP-bedömningen bör de behöriga myndigheterna bilda sig en heltäckande …
---------+38. Kapital-, likviditet- och finansieringstillräcklighet är tillsynsmyndighetens uppfattning om …
---------+39. Det slutliga betyget är ett samlat ÖUP-betyg. Detta inbegriper de fyra betygen för ÖUP-delarna …
------+2.3. Organisational arrangements
---------+40. De behöriga myndigheterna bör se till att betygen för ÖUP-delarna och det samlade ÖUP-betyget …
---------+41. De behöriga myndigheterna bör se till att deras organisatoriska arrangemang för att genomföra …
------+2.4. Proportionality and supervisory engagement
---------+42. När de behöriga myndigheterna fastställer formerna för dialogen med instituten bör de beakta de …
---------+43. De behöriga myndigheterna bör anpassa tillsynens omfattning, frekvens, detaljnivå och …
---------+44. Enligt denna modell bör de behöriga myndigheterna bilda sig en uppfattning om alla ÖUP-delar …
---------+45. Denna bedömning bör baseras på information som samlats in genom den fulla uppsättningen av …
---------+46. De behöriga myndigheterna bör samarbeta med institutens ledningsorgan och verkställande ledning …
---------+47. Om institut ingår i gränsöverskridande grupper bör de behöriga myndigheterna diskutera hur de …
---------+48. I de fall behöriga myndigheter fastställer att institut har liknande riskprofiler kan de …
---------+49. När det gäller institut som omfattas av programmet för tillsynsgranskning enligt artikel 99 i …
---+Avdelning 4. Affärsmodellsanalys (BMA)
------+50. När de behöriga myndigheterna planerar sin tillsynsverksamhet bör de samordna verksamheten …
------+51. De behöriga myndigheterna bör regelbundet övervaka finansiella och icke-finansiella …
------+52. I enlighet med ÖUP-uppdragsmodellen i avsnitt 2.4 bör de behöriga myndigheterna övervaka …
------+53. De behöriga myndigheterna bör inrätta övervakningssystem för att identifiera mönster …
------+54. De behöriga myndigheterna bör skräddarsy övervakningssystemen och upptrappningsförfarandena vid …
------+55. Övervakningssystemen bör åtminstone baseras på information och uppgifter som rapporteras till …
---+Avdelning 5. Bedömning av intern styrning och institutomfattande kontroller
------+5.1. Allmänna överväganden
---------+56. De behöriga myndigheterna bör låta institutspecifika indikatorer åtföljas av relevanta …
---------+57. I denna avdelning anges kriterierna för bedömningen av institutets affärsmodell och strategi. …
---------+58. De behöriga myndigheterna bör använda resultatet av affärsmodellsanalysen som underlag vid …
---------+59. De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
---------+60. De behöriga myndigheterna bör också använda affärsmodellsanalysen för att bedöma …
------+5.2. Organisationsstruktur, ledningsorgan och dess kommittéer
---------+61. De behöriga myndigheterna bör åtminstone använda följande källor till kvantitativ och …
---------+62. I enlighet med den uppdragsmodell som fastställs i avdelning 2 bör de behöriga myndigheterna …
---------+63. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en uppfattning om hur väsentliga förändringarna i …
------+5.3. Riskkultur och uppförande
---------+64. De behöriga myndigheterna bör göra en väsentlighetsbedömning av institutets affärsområden för …
---------+65. De behöriga myndigheterna bör göra en analys av kvantitativa egenskaper hos institutets …
---------+66. De behöriga myndigheterna bör göra en analys av kvalitativa inslag i institutets nuvarande …
---------+67. De behöriga myndigheterna bör komplettera analysen genom att göra en framåtblickande analys …
------+5.4. Ersättningspolicy och ersättningspraxis
---------+68. I analysen bör de behöriga myndigheterna beakta alla indikationer på att affärsmodellen och …
---------+69. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur motståndskraftig institutets affärsmodell är mot …
------+5.5. Interna kontrollfunktioner
---------+70. På grundval av den genomförda analysen bör de behöriga myndigheterna bilda sig en uppfattning …
---------+71. På grundval av bedömningen av institutets bärkraft och hållbarhet samt eventuella potentiella …
---------+72. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---+Avdelning 6. Bedömning av kapitalrisker
------+6.1. Allmänna överväganden
---------+73. De behöriga myndigheterna får vidta ytterligare tillsynsåtgärder (inklusive kvantitativa …
---------+74. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets interna styrningssystem är tillräckliga …
---------+75. De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
---------+76. Bedömningen av intern styrning bör ge underlag för bedömningen av den riskhantering och de …
---------+77. Som en del av den övergripande bedömningen av intern styrning och institutomfattande kontroller …
---------+78. Vid bedömningen av den interna styrningen och institutomfattande kontroller på …
------+6.2. Bedömning av kreditrisk och motpartsrisk
---------+79. Vid bedömningen av institutets organisationsstruktur, ledningsorgan och kommittéer bör de …
---------+80. I samband med bedömningen av institutets ledningsorgan bör de behöriga myndigheterna bland …
---------+81. När de behöriga myndigheterna ser över sammansättningen av och funktionen hos institutets …
------+6.3. Bedömning av marknadsrisk
---------+82. Vid bedömningen av institutets riskkultur och uppförande bör de behöriga myndigheterna bedöma …
---------+83. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för att identifiera …
------+6.4. Bedömning av operativ risk
---------+84. Vid bedömningen av institutets ersättningspolicy och ersättningspraxis bör de behöriga …
------+6.5. Bedömning av ränterisk och kreditspreadrisk som uppstår till följd av verksamhet utanför handelslagret
---------+85. Vid bedömningen av institutets interna kontrollfunktioner bör de behöriga myndigheterna bedöma …
---------+86. De behöriga myndigheterna bör bedöma om riskhanteringsfunktionen omfattar hela institutet och …
---------+87. De behöriga myndigheterna bör bedöma om regelefterlevnadsfunktionen på ett effektivt sätt …
---------+88. De behöriga myndigheterna bör bedöma om internrevisionsfunktionen genomför oberoende …
------+5.6. Risk management framework
---------+89. Vid bedömningen av institutets ramverk för riskhantering bör de behöriga myndigheterna bedöma …
---------+90. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en väldokumenterad policy för …
---------+91. Vid bedömningen av institutets ramverk för ICAAP och ILAAP bör de behöriga myndigheterna bedöma …
---------+92. Dessa bedömningar bör bidra till fastställandet av P2R och till bedömningen av …
---------+93. Vid bedömningen av institutets stresstester bör de behöriga myndigheterna bedöma institutets …
---------+94. De behöriga myndigheterna bör göra en kvalitativ bedömning av institutets stresstestprogram …
---------+95. De behöriga myndigheterna bör bedöma i vilken utsträckning stresstester ingår i institutets …
---------+96. Vid bedömningen av stresstestprogrammet, resultaten av stresstester och föreslagna …
---------+97. De behöriga myndigheterna bör bedöma resultaten av stresstester och om institutet vid alla …
---------+98. Vid bedömningen av stresstestresultaten bör de behöriga myndigheterna också beakta alla kända …
------+5.7. ICT systems, risk data aggregation and risk reporting
---------+99. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets IKT-system är tillförlitliga …
---------+100. De behöriga myndigheterna bör kontrollera om institutet utvecklar och upprätthåller lämplig …
---------+101. De behöriga myndigheterna bör fastställa om institutets ledningsorgan och verkställande …
------+5.8. ML/TF risks and prudential concerns
---------+102. När de behöriga myndigheterna analyserar ramen för intern styrning och institutomfattande …
---------+103. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets övergripande ramverk för intern styrning …
---------+104. De behöriga myndigheterna bör ur ett tillsynsperspektiv bedöma om ledningsorganets roller och …
------+5.9. Recovery planning governance
---------+105. För att bedöma den interna styrningen och institutomfattande kontroller bör de behöriga …
---------+106. På samma sätt bör resultat som konstaterats i bedömningen av ÖUP-delarna, inklusive interna …
------+5.10. Summary of findings, scoring and supervisory measures
---------+107. Efter dessa bedömningar bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om lämpligheten …
---------+108. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---+Avdelning 7. ÖUP-kapitalbedömning
------+7.1. Allmänna överväganden
---------+109. De behöriga myndigheterna bör bedöma och betygsätta riskerna för kapital som identifieras som …
---------+110. Syftet med denna avdelning är att fastställa en gemensam metod för bedömning av enskilda …
---------+111. I denna avdelning får de behöriga myndigheterna riktlinjer för bedömningen och betygsättningen …
---------+112. I kapitlet identifieras även en uppsättning underkategorier för varje riskkategori som måste …
---------+113. Det är tillsynsmyndigheten som fattar beslut om väsentlighet. När det gäller risk till följd …
---------+114. De behöriga myndigheterna bör också bedöma andra risker som identifierats som väsentliga för …
---------+115. De behöriga myndigheterna bör även ta hänsyn till ovannämnda faktorer när de planerar …
---------+116. När det gäller kreditrisk, marknadsrisk och operativ risk bör de behöriga myndigheterna bland …
---------+117. I sin bedömning av kapitalrisker bör de behöriga myndigheterna även beakta konsekvenserna av …
---------+118. Vid tillämpningen av de metoder som fastställs i denna avdelning bör de behöriga myndigheterna …
---------+119. För varje väsentlig risk bör följande bedömas av de behöriga myndigheterna och avspeglas i …
---------+120. Arbetsflödet för denna bedömningsprocess visas i figur 2 nedan. Figur 2. Arbetsflöde för …
---------+121. För att göra dessa bedömningar bör de behöriga myndigheterna använda tillgängliga …
---------+122. Vid bedömningen av kapitalrisker bör de behöriga myndigheterna även bedöma hur tillförlitlig …
---------+123. Resultaten av bedömningen av varje materiell risk bör återspeglas i en sammanfattning av …
------+7.2. Fastställande av krav enligt pelare 2 för andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R)
---------+124. När de behöriga myndigheterna bedömer ramen för kreditriskhantering bör de utvärdera …
---------+125. De behöriga myndigheterna bör bedöma den kreditrisk som uppstår till följd av alla …
---------+126. De behöriga myndigheterna bör beakta möjligheten att dessa komponenter kan förvärras över …
---------+127. De behöriga myndigheterna bör bedöma de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
---------+128. Dessutom bör behöriga myndigheter också vara uppmärksamma på huruvida risker för penningtvätt …
---------+129. De behöriga myndigheterna bör bedöma kreditrisken ur både ett aktuellt och ett framåtblickande …
---------+130. För att bedöma ett instituts inneboende kreditrisk bör de behöriga myndigheterna först …
---------+131. De behöriga myndigheterna bör i första hand inrikta sin bedömning på de mest betydande …
---------+132. De behöriga myndigheterna bör bedöma riskens väsentlighet i förhållande till den aktuella …
---------+133. Som ytterligare informationskälla för väsentlighetsbedömningen bör de behöriga myndigheterna …
---------+134. De behöriga myndigheterna bör också beakta resultat av stresstester som genomförts av …
---------+135. På grundval av den väsentlighetsbedömning som gjorts i föregående punkter samt storleken och …
---------+136. De behöriga myndigheterna bör bedöma kreditexponeringarnas karaktär (dvs. typerna av låntagare …
---------+137. För att bedöma typen av kreditrisk bör de behöriga myndigheterna beakta åtminstone följande …
---------+138. Om specialiserade låneexponeringar anses väsentliga bör de behöriga myndigheterna bedöma …
---------+139. För att bedöma en portföljs kreditkvalitet bör de behöriga myndigheterna särskilt utvärdera …
---------+140. De behöriga myndigheterna bör göra en analys för att skilja mellan kategorierna av presterande …
---------+141. Detta bör resultera i en övergripande bedömning av institutets hela kreditcykel från …
---------+142. De behöriga myndigheterna bör bedöma om nivån på reserveringar för kreditförluster och …
---------+143. När de behöriga myndigheterna utvärderar ett instituts inneboende kreditrisk bör de också ta …
---------+144. De behöriga myndigheterna bör beakta omfattningen av och kvaliteten på garantier (inklusive …
---------+145. De behöriga myndigheterna bör också bedöma hur väsentlig den kvarstående risken är (som avses …
---------+146. När de behöriga myndigheterna bedömer effekterna av miljömässiga, sociala och …
---------+147. För att få en heltäckande uppfattning om institutets kreditriskprofil bör de behöriga …
---------+148. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad och …
---------+149. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig organisatorisk ramverk och …
---------+150. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har lämpliga policyer och förfaranden för …
---------+151. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets system för att identifiera, förstå, mäta …
---------+152. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets ledningsorgan och verkställande ledning …
---------+153. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har definierat och genomfört kontinuerlig …
---------+154. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt och heltäckande system för …
---------+155. När de behöriga myndigheterna gör denna bedömning bör de överväga om limitsystemet är lämpligt …
---------+156. De behöriga myndigheterna bör också bedöma internrevisionsfunktionens funktion vad gäller …
---------+157. För institut som använder en intern ratingbaserad metod för att fastställa minimikrav på …
---------+158. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om institutets …
---------+159. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
------+7.3. Krav enligt pelare 2 för risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R-LR)
---------+160. När de behöriga myndigheterna bedömer ramen för hantering av marknadsrisk bör de bland annat …
---------+161. I dessa riktlinjer omfattar hänvisningarna till marknadsrisk alla följande risker, som bör …
---------+162. De behöriga myndigheterna kan göra en mindre detaljerad analys av institut som uppfyller …
---------+163. De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
---------+164. De behöriga myndigheterna bör med hjälp av bedömningen av inneboende marknadsrisk fastställa …
---------+165. Till stöd för denna analys bör de behöriga myndigheterna åtminstone beakta institutets …
---------+166. Det första steget i bedömningen av den inneboende marknadsrisken hos ett institut är att …
---------+167. De behöriga myndigheterna bör i första hand grunda sin bedömning på de mest betydande …
---------+168. De behöriga myndigheterna bör också beakta följande: a. Finansiella produkters komplexitet …
---------+169. De behöriga myndigheterna bör när så är lämpligt även bedöma institutens interna riskmått. …
---------+170. De behöriga myndigheterna bör också bedöma institutets förmåga att bilda sig en heltäckande …
---------+171. När de behöriga myndigheterna fastställer om P2R bör införas för den marknadsrisk som …
---------+172. När det gäller marknadsriskpositioner och motsvarande styrningssystem bör de behöriga …
---------+173. De behöriga myndigheterna bör identifiera hur väsentlig internprissättningen är när det gäller …
---------+174. För tillämpning av punkt 173 a, om de vinster och förluster som omfördelats till följd av …
---------+175. De behöriga myndigheterna bör analysera den historiska lönsamheten i marknadsverksamheten …
---------+176. De behöriga myndigheterna bör skilja mellan, å ena sidan, handelsinkomster och …
---------+177. När det gäller tillgångsklasser och/eller exponeringar som ger upphov till betydande vinster …
---------+178. De behöriga myndigheterna bör fastställa om ett institut har genomfört lämpliga stresstester …
---------+179. För att uppnå en tillräcklig förståelse av hanteringen av marknadsrisk, som står i proportion …
---------+180. De behöriga myndigheterna bör också bedöma institutens policyer och förfaranden för att …
---------+181. De behöriga myndigheterna bör bedöma om instituten har en sund, tydligt formulerad och …
---------+182. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig organisationsram för att …
---------+183. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har tydligt definierade riktlinjer och …
---------+184. Bedömningen bör i synnerhet omfatta de positioner som för regleringsändamål ska inkluderas i …
---------+185. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett lämpligt ramverk för att …
---------+186. De behöriga myndigheterna bör bedöma om instituten har infört ett lämpligt ramverk för …
---------+187. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt och heltäckande system för …
---------+188. De behöriga myndigheterna bör också bedöma om den interna valideringsprocessen är sund och …
---------+189. De behöriga myndigheterna bör också bedöma internrevisionsfunktionens funktion vad gäller …
---------+190. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om institutets …
---------+191. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
------+7.4. Avstämning med kapitalbuffertar och eventuella makrotillsynskrav
---------+192. När de behöriga myndigheterna bedömer ramen för hantering av operativ risk bör de bland annat …
---------+193. De behöriga myndigheterna bör utvärdera den operativa risken på alla affärsområden och för …
---------+194. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur väsentlig den operativa risk är som härrör från …
---------+195. Vid bedömningen av operativ risk bör de behöriga myndigheterna bedöma IKT-risken, i enlighet …
---------+196. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig strategi för operativ …
---------+197. När de behöriga myndigheterna bedömer operativa risker bör de i tillämpliga fall bedöma om …
---------+198. De behöriga myndigheterna bör bedöma anseenderisk tillsammans med operativ risk, eftersom den …
---------+199. De behöriga myndigheterna bör bedöma de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
---------+200. De behöriga myndigheterna bör skaffa sig grundlig förståelse för institutets inneboende …
---------+201. Till stöd för denna bedömning bör de behöriga myndigheterna beakta kapitalbaskravet för …
---------+202. De behöriga myndigheterna bör som ett minimum beakta viktiga faktorer avseende operativ risk …
---------+203. De behöriga myndigheterna bör fastställa arten av exponeringar mot operativ risk genom att …
---------+204. Efter identifiering och analys av de viktigaste källorna till och drivkrafterna för operativ …
---------+205. En primär informationskälla som de behöriga myndigheterna bör beakta är institutets förlust- …
---------+206. De behöriga myndigheterna bör inrikta bedömningen av underkategorierna för operativ risk på de …
---------+207. De behöriga myndigheterna bör beakta följande när de bedömer relevansen och betydelsen av …
---------+208. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutet kan ådra sig några kostnader, böter …
---------+209. De behöriga myndigheterna bör dock använda en långsiktig metod även med tanke på utvecklingen …
---------+210. Inom ramen för operativ risk bör de behöriga myndigheterna bedöma modellrisk, med särskild …
---------+211. För bedömningen av modellrisk bör de behöriga myndigheterna beakta följande: a. I vilken …
---------+212. När modeller används för beslutsfattande (t.ex. produktprissättning, AI-modeller, utvärdering …
---------+213. När de behöriga myndigheterna genomför modellriskbedömningen bör de beakta bedömningen av …
---------+214. I enlighet med DORA-förordningen bör de behöriga myndigheterna granska institutets …
---------+215. De behöriga myndigheterna bör granska institutets relevanta dokumentation, metoder och …
---------+217. De behöriga myndigheterna bör sedan kartlägga de identifierade väsentliga IKT-riskerna i de …
---------+218. De behöriga myndigheterna bör bedöma det ramverk och de system som institutet har infört för …
---------+219. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad och …
---------+220. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets efterlevnad av artikel 323 i förordning (EU) …
---------+221. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt kontrollsystem och lämpliga …
---------+222. De behöriga myndigheterna bör också bedöma internrevisionsfunktionens funktion vad gäller …
---------+223. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets efterlevnad av i) EBA:s riktlinjer för intern …
---------+224. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har inrättat en effektiv hantering av …
---------+225. De behöriga myndigheterna bör fastställa om institutets kontinuitetsplanering omfattar …
---------+226. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets kontinuitetsplaner, åtgärds- och …
---------+227. De behöriga myndigheterna bör också bedöma om testresultaten dokumenteras och rapporteras till …
---------+228. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets efterlevnad av DORA-förordningen och EBA:s …
---------+229. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur roller och ansvarsområden för alla IKT-relaterade …
---------+230. De behöriga myndigheterna bör utveckla en grundlig förståelse av institutets ram för …
---------+231. Vid bedömningen av hanteringen av IKT-risker bör de behöriga myndigheterna vara särskilt …
---------+232. De behöriga myndigheterna bör överväga om internrevisionsfunktionen är effektiv och har …
---------+233. De behöriga myndigheterna bör bedöma den anseenderisk som institutet är exponerat för genom …
---------+234. Vid bedömningen av anseenderiskens relevans bör de behöriga myndigheterna beakta institutets …
---------+235. De behöriga myndigheterna bör beakta både interna och externa faktorer eller händelser som kan …
---------+236. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur betydande institutets exponering mot anseenderisk är …
---------+237. I samband med den operativa riskanalysen bör de behöriga myndigheterna beakta relevansen och …
---------+238. De behöriga myndigheterna bör ha i åtanke att alla institut kan exponeras för risker för …
---------+239. De behöriga myndigheterna bör utbyta relevant information om sådan operativ risk som kan ge …
---------+240. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har vidtagit lämpliga åtgärder, strategier …
---------+241. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en helhetssyn på institutets förmåga att leverera …
---------+242. De behöriga myndigheterna bör beakta den uppmärksamhet som ledningsorganet och den …
---------+243. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om operativ risk i …
---------+244. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
------+7.5. Om fastställande av TSCR, TSLRR, OCR och OLRR
---------+245. Vid bedömningen av den inneboende ränterisk som följer av räntekänsliga positioner till följd …
---------+246. De behöriga myndigheterna bör bedöma ränterisk i bankboken, inklusive säkringar för dessa …
---------+247. De behöriga myndigheterna bör beakta relevansen och väsentligheten hos åtminstone följande …
---------+248. Bedömningen av ränterisk i bankboken bör särskiljas från den bedömning av kreditspreadrisk i …
---------+249. På grundval av den övergripande bedömningen av den inneboende risken för ränterisk i bankboken …
---------+250. Genom en bedömning av den inneboende nivån av ränterisk i bankboken bör de behöriga …
---------+251. För att fastställa omfattningen av bedömningen av ränterisk i bankboken bör de behöriga …
---------+252. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en tydlig bild av hur förändringar i räntesatserna kan …
---------+253. I detta syfte bör de behöriga myndigheterna analysera och bilda sig en tydlig bild av …
---------+254. Dessutom bör de behöriga myndigheterna se över institutets risksäkringsstrategi och i vilken …
---------+255. De behöriga myndigheterna bör också uppmärksamma eventuella koncentrationer (t.ex. i låne- …
---------+256. När de behöriga myndigheterna analyserar effekten på institutets resultat bör de vara medvetna …
---------+257. När de behöriga myndigheterna analyserar effekterna på institutets ekonomiska värde och …
---------+258. Om institutet identifieras som avvikande genom det tillsynsmässiga extremvärdestestet för …
---------+259. De behöriga myndigheterna bör vara uppmärksamma på hur känsliga kassaflödena är för …
---------+260. Utöver att använda det avvikande tillsynstest som föreskrivs i artikel 98.5 i direktiv …
---------+261. I sin kvantitativa bedömning bör de behöriga myndigheterna också beakta resultaten av …
---------+262. När de behöriga myndigheterna analyserar resultaten av både tillsynsmässiga extremvärdestester …
---------+263. De behöriga myndigheterna bör bedöma och ta hänsyn till resultaten av räntechockscenarierna …
---------+264. Om en granskning av resultaten av institutets chockscenarier och stresstester visar eller ger …
---------+265. För att uppnå en övergripande förståelse för institutets ränteriskprofil utanför handelslagret …
---------+266. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad och …
---------+267. De behöriga myndigheterna bör bedöma huruvida institutet har en lämplig organisatorisk ram och …
---------+268. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har tydligt definierade riktlinjer och …
---------+269. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för att identifiera …
---------+270. De bör dessutom överväga om informationssystemen och mättekniken gör det möjligt att mäta den …
---------+271. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets metod för att modellera beteendet hos …
---------+272. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutets interna mätsystem tar hänsyn till alla …
---------+273. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för övervakning och …
---------+274. De behöriga myndigheterna bör bedöma huruvida institutet har en stark och heltäckande …
---------+275. Genom bedömningen av den inneboende nivån av kreditspreadrisk i bankboken bör de behöriga …
---------+276. För att fastställa omfattningen av bedömningen av kreditspreadrisk i bankboken bör de behöriga …
---------+277. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en tydlig uppfattning om hur förändringar i …
---------+278. När de behöriga myndigheterna analyserar effekterna på institutets resultat bör de ta hänsyn …
---------+279. De behöriga myndigheterna bör i förekommande fall beakta resultaten av institutets metoder för …
---------+280. För att uppnå en övergripande förståelse för institutets profil för kreditspreadrisk i …
---------+281. Översynen av institutets styrning av kreditspreadrisk i bankboken bör omfatta följande delar …
---------+282. För bedömningen av dessa områden bör de behöriga myndigheterna hänvisa till avsnitt 6.5.2.2 om …
---------+283. När de behöriga myndigheterna analyserar omfattningen av de tillgångar och skulder som …
---------+284. För att analysera institutets mätning av kreditspreadrisk i bankboken bör de behöriga …
---------+285. De behöriga myndigheterna bör granska hur institutet behandlar idiosynkratiska spreadar vid …
---------+286. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för att identifiera …
---------+287. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutets interna mätsystem tar hänsyn till alla …
---------+288. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för övervakning och …
---------+289. De behöriga myndigheterna bör bedöma huruvida institutet har en stark och heltäckande …
---------+290. Efter dessa bedömningar bör de behöriga myndigheterna bilda sig en uppfattning om institutets …
---------+291. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---+Avdelning 8. Bedömning av likviditets- och finansieringsrisker och ÖUP-bedömning av likviditet och finansiering
------+8.1. Allmänna överväganden
---------+292. De behöriga myndigheterna bör genom ÖUP-kapitalbedömningen fastställa om institutets …
---------+293. De behöriga myndigheterna bör göra detta genom att fastställa kvantiteten (belopp) och …
---------+294. När en väsentlig inverkan på institutets kapitalprofil är eller kan förväntas på grund av …
---------+295. För att komma till rätta med potentiella kapitalbrister, även i stressituationer, bör de …
---------+296. När de behöriga myndigheterna fastställer P2R och, i förekommande fall, P2G bör de: a. beakta …
---------+297. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets kapitalbas är tillräcklig och effekterna …
------+8.2. Bedömning av inneboende likviditetsrisk
---------+298. De behöriga myndigheterna bör fastställa P2R för andra risker än risken för alltför låg …
---------+299. När de behöriga myndigheterna fastställer P2R för risken för oväntade förluster i enlighet med …
---------+300. De behöriga myndigheterna bör för varje enskild risk fastställa de kapitalbelopp som anses …
---------+301. De behöriga myndigheterna bör säkerställa att det kapitalbelopp som anses tillräckligt för att …
---------+302. Vid identifiering, bedömning och kvantifiering av risker som institutet är exponerat för bör …
---------+303. ICAAP och resultaten av dess bedömning bör beaktas av de behöriga myndigheterna som en av de …
---------+304. Vid tillämpning av artikel 98.1 f i direktiv 2013/36/EU och fastställandet av P2R bör de …
---------+305. Diversifieringen mellan risker i olika kategorier, även dem som täcks av förordning (EU) nr …
---------+306. De behöriga myndigheterna bör bedöma ICAAP-beräkningarnas tillförlitlighet genom att bedöma om …
---------+307. De behöriga myndigheterna bör vidare bedöma ICAAP-beräkningarnas tillförlitlighet genom att …
---------+308. En ICAAP-beräkning bör betraktas som delvis tillförlitlig när beräkningen trots att den inte …
---------+309. De behöriga myndigheterna bör utveckla och tillämpa riskspecifika referensvärden för tillsyn …
---------+310. Referensmåtten bör ge en försiktig, konsekvent (dvs. kalibrerad till likvärdiga …
---------+311. När de behöriga myndigheterna tillämpar referensmått för tillsyn bör de beakta institutens …
---------+312. De behöriga myndigheterna bör använda andra relevanta uppgifter för att stödja fastställandet …
---------+313. Andra relevanta uppgifter bör få den behöriga myndigheten att ompröva …
---------+314. För att säkerställa konsekvens vid fastställandet av P2R bör de behöriga myndigheterna använda …
---------+315. När de behöriga myndigheterna, som en del av dialogen med institutet, beaktar referensmått för …
---------+316. Om de behöriga myndigheterna under den pågående översynen av interna metoder för beräkning av …
---------+317. När ett institut blir bundet av det kapitalgolv som anges i artikel 92.3 i förordning (EU) nr …
---------+318. Vid tillämpning av föregående punkt bör de behöriga myndigheterna uppmuntra instituten att …
---------+319. De behöriga myndigheterna bör utföra den granskning som beskrivs i punkt 317 när ett institut …
---------+320. De behöriga myndigheterna bör fastställa P2R för att täcka brister som konstaterats efter …
---------+321. De behöriga myndigheterna bör endast fastställa P2R för att täcka finansieringsrisker, som …
---------+322. Om ett institut vid upprepade tillfällen underlåter att fastställa eller upprätthålla en …
---------+323. Vid behov, och med beaktande av institutets särskilda omständigheter, får de behöriga …
------+8.3. Bedömning av inneboende finansieringsrisk
---------+324. Om de behöriga myndigheterna, till följd av risken för en bedömning av alltför låg …
---------+325. I linje med begreppet bruttosoliditetsgrad (och dess stapel av krav) som en säkerhetsmekanism …
---------+326. Vid bedömningen av risken för alltför låg bruttosoliditet bör de behöriga myndigheterna beakta …
---------+327. De behöriga myndigheterna bör fastställa P2R-LR som skillnaden mellan det kapital som anses …
---------+328. När de behöriga myndigheterna fastställer P2R-LR bör de särskilt beakta: a) Riskdelar för …
---------+329. De behöriga myndigheterna bör identifiera, bedöma och kvantifiera risken för alltför låg …
---------+330. De behöriga myndigheterna bör lägga till P2R-LR till minimikravet för bruttosoliditetsgrad för …
---------+331. Vid behov, och med beaktande av institutens särskilda omständigheter, får de behöriga …
------+8.4. Bedömning av ramarna för hantering och kontroll av likviditets- och finansieringsrisker
---------+332. När de behöriga myndigheterna fastställer kraven enligt pelare 2 (eller andra kapitalåtgärder) …
------+Institutets likviditets- och finansieringsspecifika stresstester
---------+333. De behöriga myndigheterna bör fastställa och uttrycka det totala ÖUP-kapitalkravet (TSCR) med …
---------+334. De behöriga myndigheterna bör fastställa totalt ÖUP-bruttosoliditetskrav (TSLRR) (uttryckt i …
---------+335. Om de behöriga myndigheterna kräver att instituten ska täcka P2R-LR med en högre …
---------+336. När de behöriga myndigheterna överväger möjligheten att kräva en högre kvalitet på kapitalet …
---------+337. De behöriga myndigheterna bör fastställa det samlade kapitalkravet (SKK), som summan av: a. …
---------+338. De behöriga myndigheterna bör fastställa det samlade bruttosoliditetskravet (OLRR), som summan …
---------+339. De behöriga myndigheterna bör inte beakta andra poster och instrument än de som är godtagbara …
------+8.5. Sammanfattning av resultat, betygsättning och tillsynsåtgärder
---------+340. De behöriga myndigheterna bör genom stresstester fastställa lämpligheten i institutets …
---------+341. De behöriga myndigheterna bör i tillämpliga fall bedöma de kvantitativa resultaten av …
---------+342. De behöriga myndigheterna bör fastställa P2G och P2G-LR, och om fastställandet leder till ett …
---------+343. P2G-nivån bör skydda mot en potentiell överträdelse av TSCR i ett negativt scenario. På …
---------+344. De behöriga myndigheterna bör avgöra och fastställa P2G och P2G-LR på grundval av resultaten …
---------+345. På grundval av fastställandet av en proportionerlig metod för institut som inte omfattas av …
---------+346. De behöriga myndigheterna bör avgöra och fastställa P2G och P2G-LR i enlighet med den längst …
---------+347. Trots vad som sägs i föregående punkt gäller att de behöriga myndigheterna: a. bör bedöma om …
---------+348. När de behöriga myndigheterna kaliberar P2G bör de säkerställa att det fastställs på en nivå …
---------+349. När P2G-LR kalibreras bör den maximala stresseffekten beräknas baserat på förändringarna i …
---------+350. De behöriga myndigheterna bör erhålla den P2G-utgångspunkt som är specifik för varje institut …
---------+351. När de behöriga myndigheterna fastställer P2G- och P2G-LR bör de säkerställa en lämplig …
---------+352. När de behöriga myndigheterna fastställer de slutliga P2G- och P2G-LR-värdena bör de, i …
---------+353. Vid fastställandet av P2G bör de behöriga myndigheterna också överväga i vilken utsträckning …
---------+354. Dessutom bör de behöriga myndigheterna överväga i vilken utsträckning de befintliga …
---------+355. Om de behöriga myndigheterna fastställer P2G bör de lägga till denna vägledning utöver det …
------+8.6. Riktmärkning och fastställande av kvantitativa likviditets- och finansieringskrav
---------+356. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om huruvida den …
---------+357. Vid fastställandet av betyget för kapitaltäckningen bör de behöriga myndigheterna i …
---------+358. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---------+359. När de behöriga myndigheterna bedömer kapitalplanens eller den reviderade kapitalplanens …
---------+360. De behöriga myndigheterna bör förvänta sig att instituten genomför den reviderade …
---+Avdelning 9. Samlad ÖUP-bedömning och ÖUP-kommunikation
------+9.1. Allmänna överväganden
---------+361. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets väsentliga likviditets- och …
---------+362. När de behöriga myndigheterna bedömer den inneboende likviditets- och finansieringsrisken och …
---------+363. Metoden består av sex huvudsakliga delar: a. Bedömning av inneboende likviditetsrisk (avsnitt …
---------+364. Bedömningsflödet dokumenteras i figur 3. Figur 3: Led i bedömningen av likviditets- och …
---------+365. Vid bedömningen av likviditets- och finansieringsrisker bör de behöriga myndigheterna bland …
---------+366. De behöriga myndigheterna bör se till att bedömningen uppmärksammar hur institutets …
---------+367. Som hjälp vid den kvantitativa bedömningen av institutets likviditets- och finansieringsrisker …
---------+368. De behöriga myndigheterna bör också utvärdera all information som kan påverka likviditeten och …
---------+369. När de behöriga myndigheterna ser över kvaliteten på institutets organisatoriska system och …
---------+370. De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
---------+371. Resultaten av bedömningen av varje individuell risk bör återspeglas i en sammanfattning av …
------+9.2. Samlad ÖUP-bedömning
---------+372. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets likviditetsrisk på kort och på medellång sikt …
---------+373. För bedömningen av likviditetsbehov, buffertar och likviditetstäckningskapacitet under normala …
---------+374. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets likviditetsbehov på kort och medellång sikt …
---------+375. De behöriga myndigheterna bör stödja bedömningen av den kortsiktiga likviditetsrisken genom …
---------+376. De behöriga myndigheterna bör vid utvärderingen av chockernas effekt på institutets …
---------+377. De behöriga myndigheterna bör se till att deras bedömning av institutets kortsiktiga …
---------+378. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets exponering för intradagslikviditetsrisk för …
---------+379. I de jurisdiktioner där rapportering av intradagsrisk ännu inte finns tillgänglig kan de …
---------+380. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets likviditetsbuffert och utjämningskapacitet …
---------+381. De behöriga myndigheterna bör beakta faktorer som kan minska institutets förmåga att snabbt …
---------+382. De behöriga myndigheterna bör (i tillämpliga fall) granska om institutets antaganden om dess …
---------+383. De behöriga myndigheterna bör genomföra egna likviditetsstresstester för att göra en oberoende …
------+9.3. Information om resultatet av ÖUP-bedömningen
---------+384. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets finansieringsrisk och huruvida tillgångarna …
---------+385. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur lämplig institutets finansieringsprofil är …
---------+386. De behöriga myndigheterna bör beakta hur eventuella (lokala) regleringsfaktorer och …
---------+387. De behöriga myndigheterna bör bedöma om potentiella brister i institutets finansieringsprofil …
---------+388. De behöriga myndigheterna bör beakta faktorer som kan minska finansieringsprofilens stabilitet …
---------+389. De behöriga myndigheterna bör bedöma riskerna för finansieringsprofilens hållbarhet till följd …
---------+390. De behöriga myndigheterna bör också bedöma risken för att inteckningar av tillgångar kan ha en …
---------+391. De behöriga myndigheterna bör vara medvetna om institutets faktiska tillgång till marknaden …
---------+392. De behöriga myndigheterna bör bedöma den förväntade förändringen av finansieringsriskerna på …
------+9.4. Tillsynsmyndighetens reaktion på en situation där TSCR eller OCR inte uppfylls
---------+393. För att få en heltäckande uppfattning om riskprofilen när det gäller institutets likviditet …
---------+394. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad …
---------+395. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig organisatorisk ram och …
---------+396. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har lämpliga policyer och rutiner för …
---------+397. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets metod för att bevara marknadstillträdet på …
---------+398. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett lämpligt system och ett lämpligt …
---------+399. De behöriga myndigheterna bör bedöma om instituten har en lämplig rapporteringsram för …
---------+400. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur lämplig processen för att mäta …
---------+401. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig uppsättning likviditets- och …
---------+402. Instituten bör kunna visa att indikatorerna är tillräckligt dokumenterade, granskas …
------+9.5. Tillsynsreaktion på en situation där P2G inte är uppfylld
---------+403. De behöriga myndigheterna bör bedöma om ett institut har genomfört lämpliga …
---------+404. De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till om ramen tillåter institutet att a. fastställa …
---------+405. De behöriga myndigheterna bör se till att institutet tillhandahåller den modellerade inverkan …
---------+406. En viktig aspekt som de behöriga myndigheterna bör överväga vid bedömningen av institutets …
---------+407. De behöriga myndigheterna bör även bedöma om institutet har gjort tillräckligt försiktiga …
---------+408. De behöriga myndigheterna bör bedöma om ramverket för hantering av institutets …
---------+409. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt och heltäckande internt …
---------+410. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutet har limiter för att säkerställa …
---------+411. De behöriga myndigheterna bör bedöma om limiterna har godkänts och regelbundet ses över av …
---------+412. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har infört ett lämpligt system för …
---------+413. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har lämpliga kontroller av bufferten för …
---------+414. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets plan för likviditetsberedskap på rätt sätt …
---------+415. De behöriga myndigheterna bör bedöma om åtgärderna som beskrivs i planen för …
---------+416. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur lämpligt institutets system för styrning är i …
---------+417. De behöriga myndigheterna bör bedöma om finansieringsplanen är genomförbar och lämplig med …
---------+418. De behöriga myndigheterna kan dessutom överväga följande: a. Huruvida institutet på ett …
---------+419. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets finansieringsplan har genomförts på …
---------+420. De behöriga myndigheterna kan dessutom beakta huruvida institutet kan stämma av …
---------+421. De behöriga myndigheterna bör beakta kvaliteten på institutets processer för övervakning av …
------+9.6. Samband mellan tillsynsåtgärder, åtgärder för tidigt ingripande och resolutionsmyndigheternas bedömning
---------+422. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om institutets …
---------+423. När de behöriga myndigheterna fastställer betyget för likviditets- och …
---------+424. Efter betygsättningen av likviditets- och finansieringstillräcklighet i avsnitt 8.5 bör de …
---------+425. Nästa tabell innehåller en icke uttömmande förteckning över kvalitativa och kvantitativa …
---------+426. Om de behöriga myndigheterna fastställer att kvantitativa åtgärder kan vara nödvändiga bör de …
---------+427. Observera att en del av de åtgärder som anges i tabell 18 är av kvalitativ karaktär. Om …
---------+428. När de behöriga myndigheterna fastställer strukturella långsiktiga tillsynskrav bör de beakta …
---------+429. Om de behöriga myndigheterna drar slutsatsen att det finns en hög risk för att institutets …
------+9.7. Samband mellan tillsynsåtgärder och makrotillsynsåtgärder
---------+430. Till stöd för sin bedömning av likviditetstäckning och finansieringstillräcklighet och för att …
---------+431. De behöriga myndigheterna bör använda det lämpligaste referensmåttet för institutets …
---------+432. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur lämpliga de referensmått som tillämpas på institut är …
---------+433. Ett viktigt underlag för den behöriga myndighetens riktmått för kvantifiering av specifika …
---------+434. Nedan ges några exempel på möjliga metoder: a. Exempel 1: Institut med en inledande …
---------+435. Om de behöriga myndigheterna inte har utarbetat ett eget referensmått för att kvantifiera …
---------+436. För att formulera de specifika kvantitativa likviditetskraven bör de behöriga myndigheterna …
---------+437. För att formulera de specifika kvantitativa kraven på stabil finansiering på ett lämpligt sätt …
---------+438. De behöriga myndigheterna bör strukturera kvantitativa likviditets- eller finansieringskrav på …
---------+439. De behöriga myndigheterna bör se till att institutet omedelbart meddelar dem om det inte …
---------+440. Utan hinder av det ovanstående kan de behöriga myndigheterna även fastställa kvalitativa krav …
---------+441. Nedan ges några exempel på olika metoder för att utforma särskilda kvantitativa …
---------+Example of specific requirements articulation
---+Avdelning 10. Tillämpa ÖUP på gränsöverskridande grupper
------+10.1. Tillämpa ÖUP på gränsöverskridande grupper
---------+442. I denna avdelning behandlas hur resultaten från bedömningarna av varje ÖUP-del kombineras i …
------+10.2. ÖUP-kapitalbedömning och institutsspecifika krav
---------+443. När de behöriga myndigheterna fastställer den samlade ÖUP-bedömningen bör de beakta resultaten …
---------+444. Utifrån dessa överväganden bör de behöriga myndigheterna fastställa institutets bärkraft genom …
---------+445. Den samlade ÖUP-bedömningen bör avspeglas i ett bärkraftighetsbetyg som utgår från de …
---------+446. När de behöriga myndigheterna fastställer att ett institut håller på att fallera eller …
------+10.3. ÖUP-likviditetsbedömning och institutsspecifika krav
---------+447. De behöriga myndigheterna bör skriftligen meddela resultatet av ÖUP-bedömningen till …
---------+448. Informationen om resultatet av ÖUP-bedömningen till institut, och i förekommande fall till …
------+10.4. Tillämpning av andra tillsynsåtgärder
---------+449. TSCR som fastställs i enlighet med dessa riktlinjer och meddelas i ÖUP-bedömningen är ett …
---------+450. De behöriga myndigheterna bör också övervaka huruvida instituten uppfyller det samlade …
------+9.5. Supervisory reaction to a situation where P2G is not met
---------+451. De behöriga myndigheterna bör övervaka huruvida institutets kapitalbas som förväntas i …
---------+452. Det finns i regel tre situationer som måste beaktas av en behörig myndighet vid vilken ett …
---------+453. Oavsett särskilda tillsynsreaktioner i enlighet med föregående punkt, kan de behöriga …
------+9.6. Interaction between supervisory, early intervention measures and resolution authorities’ assessment
---------+454. Utöver tillsynsåtgärderna kan de behöriga myndigheterna vidta de åtgärder för tidigt …
---------+455. De behöriga myndigheterna bör vidta åtgärder för tidigt ingripande utan att det påverkar …
---------+456. När de behöriga myndigheterna fastställer tillsynsåtgärder eller åtgärder för tidigt …
------+9.7. Interaction between supervisory and macroprudential measures
---------+457. Om ett institut är föremål för makrotillsynsåtgärder och ÖUP-bedömningen visar att dessa …
------+9.8. Interaction between supervisory and AML/CFT measures
---------+458. När de behöriga myndigheterna vidtar tillsynsåtgärder för att hantera tillsynsmässiga brister …
---------+459. Om de behöriga myndigheterna vid utövandet av sin tillsynsverksamhet har rimliga indikationer …
---------+460. Om de behöriga myndigheterna underrättas om eller får kännedom om tillsynsåtgärder eller …
---+Avdelning 11. Stresstest inom tillsyn
------+461. I denna avdelning behandlas tillämpningen av ÖUP-förfaranden och -metoder enligt dessa …
------+462. Inom ÖUP bör de behöriga myndigheterna också beakta potentiella risker för penningtvätt och …
------+463. Vid bedömningen av tillsynskonsekvenserna av risker för penningtvätt och finansiering av …
------+11.1. Behöriga myndigheters användning av tillsynsmyndigheternas stresstester
---------+464. När översyns- och utvärderingsprocessen och dessa riktlinjer tillämpas på gränsöverskridande …
---------+465. När dessa riktlinjer tillämpas på dotterbolag i en gränsöverskridande grupp bör de behöriga …
---------+466. Resultaten av en sådan inledande bedömning av ÖUP-delarna, inbegripet, om de identifieras …
---------+467. I enlighet med artikel 3 i kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 710/2014 måste den …
---------+468. Efter diskussionerna inom tillsynskollegierna och resultaten av den gemensamma …
---------+469. Om det i en behörig myndighets bedömning framkommer att det finns särskilda brister som har …
---------+470. De behöriga myndigheterna bör diskutera och samordna följande inom tillsynskollegierna: a. …
---------+471. När de behöriga myndigheterna sammanställer bedömningen av ÖUP för den gränsöverskridande …
------+11.2. Huvuddelarna i tillsynsmyndigheternas stresstester
---------+472. Fastställandet av kapitaltäckning och relaterade krav och riktlinjer enligt den process som …
---------+473. Tillämpningen av P2R och P2R-LR för moderinstitut eller dotterinstitut i en gränsöverskridande …
---------+474. I samband med diskussioner om huruvida kapitalbasen är tillräcklig och om fastställandet av …
---------+475. För att fastställa det totala ÖUP-kapitalkravet enligt avdelning 7 bör de behöriga …
---------+476. Om resultatet av tillsynsbedömningen av risken för alltför låg bruttosoliditet för moder- …
---------+477. I samband med diskussionerna om huruvida kapitalbasen är tillräcklig för att täcka risken för …
---------+478. All relevant information om fastställandet av P2G och P2G-LR för moder- eller dotterinstitut i …
------+11.3. Organisation och styrning hos behöriga myndigheter
---------+479. Fastställandet av åtgärder för att hantera betydande frågor och väsentliga resultat som rör …
---------+480. Enligt artikel 113.1 b i direktiv 2013/36/EU bör de behöriga myndigheterna anse att ” …
------+10.4. Application of other supervisory measures
---------+481. De behöriga myndigheterna som ansvarar för tillsynen av gränsöverskridande grupper och deras …
---------+482. De behöriga myndigheter som ansvarar för tillsynen av enheter i en gränsöverskridande grupp …
---+Avdelning 12. Bedömning av tredjelandsfilialer
------+12.1. Tillämpning av översyns- och utvärderingsprocessen på tredjelandsfilialer
---------+483. De behöriga myndigheterna bör, även på grundval av artikel 100 i direktiv 2013/36/EU, använda …
---------+484. Dessutom bör stresstester under tillsyn hjälpa de behöriga myndigheterna att bedöma de …
---------+485. De behöriga myndigheterna bör också, när så är lämpligt, använda resultaten av stresstester …
------+12.2. Sammanfattning av resultat, betygsättning och tillsynsåtgärder
---------+486. När de behöriga myndigheterna beslutar om huvuddelarna i stresstestningen bör de bland annat …
---------+487. Vid utformning och genomförande av stresstest för översyns- och utvärderingsprocessen bör de …
------+Bilaga I – Underkategorier för kreditrisk
---------+488. De behöriga myndigheterna bör inrätta ett effektivt program för stresstester under tillsyn. …
---------+489. Styrformer, organisation och it-system till stöd för programmet för stresstester under tillsyn …
---------+490. Som en del av styrningsarrangemangen bör de behöriga myndigheterna se till att …
---------+491. De behöriga myndigheterna bör se till att de har processer och arrangemang som möjliggör en …
---------+492. Vid tillämpning av stresstest under tillsyn på gränsöverskridande koncerner bör de behöriga …
---------+493. De behöriga myndigheterna bör också fastställa vilka uppgifter om stresstest och deras …
------+Bilaga II – Underkategorier för marknadsrisk
---------+494. I denna avdelning behandlas tillämpningen av de förfaranden och metoder för översyns- och …
---------+495. När de behöriga myndigheterna gör ÖUP-bedömningen för tredjelandsfilialer bör de bland annat …
---------+496. ÖUP-bedömningen av en tredjelandsfilial bör omfatta en bedömning av filialens affärsmodell …
---------+497. Granskningen bör genomföras med en frekvens och intensitet som står i proportion till …
---------+498. Utöver bedömningen av de centrala ÖUP-komponenterna för tredjelandsfilialer bör de behöriga …
---------+499. Om de behöriga myndigheterna utövar sin rätt i enlighet med artikel 48a i direktiv 2013/36/EU …
---------+500. De behöriga myndigheterna bör använda resultaten från bedömningen av de enskilda ÖUP-delarna …
---------+marknadsrisk (nivå 1)
------------+501. Översyns- och utvärderingsprocessen bör inriktas på de väsentliga riskerna för …
------------+502. Som underlag till bedömningen bör de behöriga myndigheterna ta hänsyn till resultaten av den …
------------+503. De behöriga myndigheterna bör se till att bedömningens omfattning innehåller åtgärder för att …
------------+504. Om granskningen av tredjelandsfilialens styrning, affärsmodell eller verksamhet ger de …
------------+505. De behöriga myndigheterna bör analysera tredjelandsfilialens affärsmodell och affärsstrategi …
------------+506. De behöriga myndigheterna bör ägna särskild uppmärksamhet åt omfattningen av …
------------+507. De behöriga myndigheterna bör överväga hur huvudföretagets strategiska prioriteringar för …
------------+508. De behöriga myndigheterna bör bedöma om formerna för tredjelandsfilialens styrning är …
------------+509. Vid bedömningen av den interna styrningen bör de behöriga myndigheterna överväga om …
------------+510. De behöriga myndigheterna bör bedöma om de personer som leder tredjelandsfilialen: a. har …
------------+511. Om tredjelandsfilialen har inrättat en filialledningsgrupp bör de behöriga myndigheterna se …
------------+512. De behöriga myndigheterna bör bedöma förhållandet mellan institutet och moderbolaget …
------------+513. Om en tredjelandsfilial utför back-to-back-transaktioner eller gruppintern verksamhet bör de …
------------+514. De behöriga myndigheterna bör bedöma om tredjelandsfilialen har robusta interna …
------------+515. De behöriga myndigheterna bör bedöma om tredjelandsfilialen genomför lämplig due …
------------+516. De behöriga myndigheterna bör utvärdera: a. Huruvida tredjelandsfilialen uppfyller …
------------+517. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har tillräckligt med likvida och icke …
------------+518. När de behöriga myndigheterna gör bedömningen av kapitalförsörjningen och likviditeten bör de …
------------+519. De behöriga myndigheterna bör utvärdera: a. kvaliteten på engagemanget mellan …
------------+520. De behöriga myndigheterna bör bedöma om tredjelandsfilialen har en lämplig ram för hantering …
------------+521. De behöriga myndigheterna bör bedöma om den verksamhet som bedrivs av tredjelandsfilialen …
------------+522. Om tredjelandsfilialen använder sig av back-to-back-bokningsarrangemang bör de behöriga …
------------+523. De behöriga myndigheterna bör bedöma om tredjelandsfilialen förvaltar tillgångar och skulder …
------------+524. Om tredjelandsfilialen framställer tillgångar och skulder för andra filialer eller dotterbolag …
---------+marknadsrisk (nivå 1)
------------+525. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ta fram en samlad bild av …
------------+526. De behöriga myndigheterna kan, på grundval av de sårbarheter och brister som identifieras i …
------------+527. För tredjelandsfilialer av systemvikt kan de behöriga myndigheterna också överväga följande …
------------+528. De behöriga myndigheterna bör meddela resultaten av ÖUP-bedömningen till ledningen för …
---------+marknadsrisk (nivå 1)
------------+categories assessment areas
------------+categories assessment areas
---------+marknadsrisk (nivå 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+categories (level 1)
------------+adjustment risk
------------+banking books)
------------+categories (level 1)
------------+risk
------------+risk
---------+marknadsrisk (nivå 1)
------------+categories (level 1) categories (level 2)
------------+categories (level 1) categories (level 2)
---------+marknadsrisk (nivå 1)
------------+categories (level 1)
---------+bankbok)
 English - European Union - Financial Industry -

Riktlinjer (reviderade) om gemensamma förfaranden och metoder för översyns- och utvärderingsprocessen (ÖUP) och stresstester för tillsynsändamål enligt direktiv 2013/36/EU (EBA/GL/2026/06)

Riktlinjer (reviderade) om gemensamma förfaranden och metoder för översyns- och utvärderingsprocessen (ÖUP) och stresstester för tillsynsändamål enligt direktiv 2013/36/EU (EBA/GL/2026/06)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-common-procedures-and-methodologies-supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and – PDF

1. Översikt

,
Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter
Avdelning 1. Syfte, tillämpningsområde och definitioner samt implementering

Avdelning 1. Syfte, tillämpningsområde och definitioner samt implementering
Avdelning 3. Övervakning av nyckelindikatorer

Avdelning 3. Övervakning av nyckelindikatorer
Avdelning 4. Affärsmodellsanalys (BMA)

Avdelning 4. Affärsmodellsanalys (BMA)
Avdelning 5. Bedömning av intern styrning och institutomfattande kontroller

Avdelning 5. Bedömning av intern styrning och institutomfattande kontroller
Avdelning 6. Bedömning av kapitalrisker

Avdelning 6. Bedömning av kapitalrisker
Avdelning 7. ÖUP-kapitalbedömning

Avdelning 7. ÖUP-kapitalbedömning
Avdelning 8. Bedömning av likviditets- och finansieringsrisker och ÖUP-bedömning av likviditet och finansiering

Avdelning 8. Bedömning av likviditets- och finansieringsrisker och ÖUP-bedömning av likviditet och finansiering
Avdelning 9. Samlad ÖUP-bedömning och ÖUP-kommunikation

Avdelning 9. Samlad ÖUP-bedömning och ÖUP-kommunikation
Avdelning 10. Tillämpa ÖUP på gränsöverskridande grupper

Avdelning 10. Tillämpa ÖUP på gränsöverskridande grupper
Avdelning 11. Stresstest inom tillsyn

Avdelning 11. Stresstest inom tillsyn
Avdelning 12. Bedömning av tredjelandsfilialer

Avdelning 12. Bedömning av tredjelandsfilialer

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/