+27 artikla 1

27 artikla 1

1.   Arvioidessaan, täyttääkö laitos asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bh artiklan 1 kohdan d alakohdassa säädetyt valuuttakurssiriskin mallintamista koskevat vaatimukset, toimivaltaisten viranomaisten on

a)

edellytettävä, että laitos toimittaa luettelon kaikista valuuttapareista, joille laitoksen salkku on herkkä, ja selventää kunkin valuuttaparin osalta, sovelletaanko kyseiseen valuuttapariin ainoastaan avistakurssia vai kohdistuuko siihen muita riskitekijöitä, implisiittiset volatiliteetit mukaan lukien;

b)

edellytettävä, että laitos toimittaa herkkyysanalyysin, jossa tarkastellaan sen salkun herkkyyttä kullekin a alakohdassa tarkoitetulle valuuttaparille;

c)

tarkastettava a ja b alakohdassa tarkoitettujen tietojen pohjalta, että kahden valuuttaparin välinen perusteriski mitataan epäsuorasti:

i)

siten, että kyseiset kaksi valuuttaparia mallinnetaan suoraan; tai

ii)

siten, että sisäiseen riskienmittausmalliin on sisällytetty näiden kahden valuuttaparin välistä eroa edustava perusteriski;

d)

arvioitava, missä määrin laitos ottaa huomioon muiden kuin kelluvien valuuttakurssien irrottamiseen liittyvän riskin, ja mikäli riski on olennainen, miten sitä valvotaan;

e)

arvioitava, mitataanko valuuttakäyrien muutosten riski asianmukaisesti tämän asetuksen 29 artiklan mukaisesti;

f)

arvioitava, mitataanko valuuttakurssiriskiin liittyvä vegariski asianmukaisesti tämän asetuksen 30 artiklan mukaisesti.

1. Yleiskatsaus

,

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit