26 artikla Velvollisuus ilmoittaa liiketoimia koskevat tiedot

26 artikla 1.

Sijoituspalveluyritysten, jotka toteuttavat liiketoimia rahoitusvälineillä, on ilmoitettava toimivaltaiselle viranomaiselle täydelliset ja täsmälliset yksityiskohtaiset tiedot tällaisista liiketoimista mahdollisimman nopeasti ja viimeistään seuraavan työpäivän aikana.

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2014/65/EU 85 artiklan mukaisesti otettava käyttöön tarvittavat järjestelyt varmistaakseen, että myös seuraavat toimivaltaiset viranomaiset saavat nämä tiedot:

a)

kyseisten rahoitusvälineiden likviditeetillä mitattuna merkittävimmän markkinan toimivaltainen viranomainen;

b)

toimivaltaiset viranomaiset, jotka vastaavat tietoja siirtävien sijoituspalveluyritysten valvonnasta;

c)

toimivaltaiset viranomaiset, jotka vastaavat liiketoimen osapuolena olleiden sivuliikkeiden valvonnasta; ja

d)

toimivaltainen viranomainen, joka vastaa käytettyjen kauppapaikkojen valvonnasta.

Ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun toimivaltaisen viranomaisen on ilman aiheetonta viivästystä asetettava arvopaperimarkkinaviranomaisen saataville tämän artiklan mukaisesti ilmoitettavat tiedot.

26 artikla 2.

Edellä 1 kohdassa säädettyä velvollisuutta sovelletaan

a)

rahoitusvälineisiin, jotka otetaan kaupankäynnin kohteeksi tai joilla käydään kauppaa kauppapaikassa tai joiden osalta on tehty kaupankäynnin kohteeksi ottamista koskeva pyyntö, riippumatta siitä, toteutetaanko tällaiset liiketoimet kauppapaikassa, lukuun ottamatta muilla kuin 8 a artiklan 2 kohdassa tarkoitetuilla OTC-johdannaisilla toteutettavia liiketoimia, joihin sovelletaan velvollisuutta ainoastaan silloin, kun ne toteutetaan kauppapaikassa;

b)

rahoitusvälineisiin, joiden kohde-etuutena on rahoitusväline, jolla käydään kauppaa kauppapaikassa, riippumatta siitä, toteutetaanko tällaiset liiketoimet kauppapaikassa;

c)

rahoitusvälineisiin, joiden kohde-etuutena on indeksi tai kori, joka koostuu rahoitusvälineistä, joilla käydään kauppaa kauppapaikassa, riippumatta siitä, toteutetaanko tällaiset liiketoimet kauppapaikassa;

d)

8 a artiklan 2 kohdassa tarkoitettuihin OTC-johdannaisiin riippumatta siitä, toteutetaanko tällaiset liiketoimet kauppapaikassa.

26 artikla 3.

Ilmoituksissa on oltava erityisesti ostettujen tai myytyjen rahoitusvälineiden yksityiskohtaiset nimet ja numerot, määrä, toteutuspäivät ja -kellonajat, voimaantulopäivät ja hinnat sekä tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä osapuolet, joiden lukuun sijoituspalveluyritys on toteuttanut kyseisen liiketoimen, tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä sijoituspäätöksestä ja liiketoimen toteuttamisesta vastuussa olevat henkilöt ja tietokonealgoritmit sijoituspalveluyrityksessä, tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä ilmoittamisvelvollisuuden alainen yhteisö, ja keinot kyseisten sijoituspalveluyritysten yksilöimiseksi. Ilmoituksiin kauppapaikassa tehdystä liiketoimesta on sisällyttävä liiketoimen tunnistuskoodi, jonka kauppapaikka luo ja jakaa sekä ostaville että myyville kauppapaikan jäsenille.

Kauppapaikan ulkopuolella toteutettuja liiketoimia koskevissa ilmoituksissa on oltava tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä liiketoimien tyypit tämän asetuksen 20 artiklan 3 kohdan a alakohdan ja 21 artiklan 5 kohdan a alakohdan nojalla hyväksyttyjen teknisten sääntelystandardien mukaisesti. Hyödykejohdannaisista on ilmoitettava, vähentääkö liiketoimi riskejä objektiivisesti mitattavalla tavalla direktiivin 2014/65/EU 57 artiklan mukaisesti.

26 artikla 4.

Sijoituspalveluyritysten, jotka välittävät toimeksiantoja, on toimeksiantoa välittäessään ilmoitettava kaikki 1 ja 3 kohdassa tarkoitetut tiedot. Sen sijaan, että se ilmoittaisi kyseiset tiedot toimeksiantoja välittäessään, sijoituspalveluyritys voi päättää ilmoittaa välitetyn toimeksiannon, jos se toteutetaan, 1 kohdassa säädettyjen vaatimusten mukaisesti liiketoimena. Tässä tapauksessa sijoituspalveluyrityksen liiketoimesta antamassa ilmoituksessa on todettava, että se koskee välitettyä toimeksiantoa.

26 artikla 5.

Kauppapaikan ylläpitäjän on annettava yksityiskohtaiset tiedot minkä tahansa sellaisen jäsenen, osapuolen tai käyttäjän sen järjestelmien välityksellä toteuttamista liiketoimista, joka ei kuulu tämän asetuksen soveltamisalaan 1 ja 3 kohdan mukaisesti, rahoitusvälineillä, joilla käydään kauppaa sen kauppapaikassa.

26 artikla 6.

Ilmoittaessaan tiedot, joiden avulla asiakkaat voidaan yksilöidä 3 ja 4 kohdan mukaisesti, sijoituspalveluyritysten on käytettävä oikeushenkilötunnistetta, joka on otettu käyttöön niiden asiakkaiden tunnistamiseksi, jotka ovat oikeushenkilöitä.

Arvopaperimarkkinaviranomainen laatii 3 päivään tammikuuta 2016 mennessä asetuksen (EU) N:o 1095/2010 16 artiklan mukaisesti ohjeet, joilla varmistetaan, että oikeushenkilötunnisteen käyttö unionissa on kansainvälisten standardien ja erityisesti finanssimarkkinoiden vakauden valvontaryhmän vahvistamien standardien mukaista.

26 artikla 7.

Ilmoitukset toimittaa 1, 3 ja 9 kohdan mukaisesti toimivaltaiselle viranomaiselle sijoituspalveluyritys itse tai sen puolesta toimiva hyväksytty ilmoitusjärjestelmä, tai ne toimitetaan kauppapaikasta, jonka järjestelmän välityksellä liiketoimi toteutettiin.

Sijoituspalveluyritykset ovat vastuussa toimivaltaiselle viranomaiselle toimitettavien ilmoitusten täydellisyydestä, oikeellisuudesta ja oikea-aikaisesta toimittamisesta.

Tästä vastuusta poiketen, kun sijoituspalveluyritys ilmoittaa yksityiskohtaiset tiedot liiketoimista sen puolesta toimivan hyväksytyn ilmoitusjärjestelmän tai kauppapaikan välityksellä, sijoituspalveluyritys ei ole vastuussa ilmoitusten täydellisyydessä, oikeellisuudessa tai oikea-aikaisessa toimittamisessa ilmenneistä puutteista, jotka johtuvat hyväksytyn ilmoitusjärjestelmän tai kauppapaikan toiminnasta. Tällaisissa tapauksissa ja jollei direktiivin 2014/65/EU 66 artiklan 4 kohdasta muuta johdu, hyväksytty ilmoitusjärjestelmä tai kauppapaikka on vastuussa kyseisistä puutteista.

Sijoituspalveluyritysten on kuitenkin toteuttava kohtuulliset toimenpiteet varmentaakseen, että niiden puolesta ilmoitetut liiketoimia koskevat tiedot ovat täydellisiä ja oikeellisia ja että ne on toimitettu oikea-aikaisesti.

Kotijäsenvaltion on edellytettävä, että kun kauppapaikka antaa ilmoituksia sijoituspalveluyrityksen puolesta, sillä on käytössä vakaat turvajärjestelmät, joiden avulla voidaan varmistaa tiedonsiirtovälineiden suojaus ja todentaminen, minimoida tiedon turmeltumisen ja luvattoman käytön riski ja estää tietojen vuotaminen ja jotka turvaavat tiedon luottamuksellisuuden kaikissa vaiheissa. Kotijäsenvaltion on edellytettävä, että kauppapaikalla on riittävät resurssit ja varmuusjärjestelyt palvelujensa tarjoamiseksi ja ylläpitämiseksi jatkuvasti.

Liiketoimia koskevien tietojen ilmoittamiseksi toimivaltaiselle viranomaiselle 1, 3 ja 9 kohdan mukaisesti toimivaltainen viranomainen voi hyväksyä hyväksytyksi ilmoitusjärjestelmäksi sellaiset kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmät, mukaan lukien kauppatietorekisterit, jotka on rekisteröity tai tunnustettu asetuksen (EU) N:o 648/2012 VI osaston mukaisesti.

Jos tiedot liiketoimista on ilmoitettu kauppatietorekisteriin, joka on hyväksytty ilmoitusjärjestelmä, asetuksen (EU) N:o 648/2012 9 artiklan mukaisesti ja jos ilmoituksiin sisältyvät 1, 3 ja 9 kohdan mukaisesti vaadittavat yksityiskohtaiset tiedot ja kauppatietorekisteri toimittaa ne toimivaltaiselle viranomaiselle 1 kohdassa asetetussa määräajassa, sijoituspalveluyrityksen on katsottava täyttäneen 1 kohdassa säädetyn velvollisuutensa.

Jos liiketoimista annettavissa ilmoituksissa on virheitä tai puutteita, liiketoimesta ilmoittavan hyväksytyn ilmoitusjärjestelmän, sijoituspalveluyrityksen tai kauppapaikan on korjattava tiedot ja toimitettava korjattu ilmoitus toimivaltaiselle viranomaiselle.

26 artikla 8.

►M8 Sijoituspalveluyrityksen on ilmoitettava kokonaan tai osittain sen sivuliikkeen välityksellä toteutetusta liiketoimista sijoituspalveluyrityksen kotijäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle. Kolmannen maan yrityksen sivuliikkeen on toimitettava liiketoimistaan antamansa ilmoitukset sivuliikkeelle toimiluvan antaneelle toimivaltaiselle viranomaiselle. Jos kolmannen maan yritys on perustanut sivuliikkeitä useampaan kuin yhteen jäsenvaltioon, näiden sivuliikkeiden on määritettävä toimivaltainen viranomainen, joka ottaa vastaan kaikki liiketoimista annetut ilmoitukset. ◄

Jos tässä artiklassa tarkoitetut ilmoitukset toimitetaan direktiivin 2014/65/EU 35 artiklan 8 kohdan mukaisesti vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle, tämän on toimitettava kyseiset tiedot sijoituspalveluyrityksen kotijäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille, paitsi jos kotijäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset päättävät, että tietoja ei ole tarpeen lähettää niille.

26 artikla 9.

Arvopaperimarkkinaviranomainen laatii luonnokset teknisiksi sääntelystandardeiksi, joissa määritetään

a)

edellä olevien 1 ja 3 kohdan mukaisesti ilmoitettavia tietoja koskevat normit ja muodot, mukaan lukien menetelmät ja järjestelyt, joita sovelletaan rahoitusalan liiketoimista annettavien ilmoitusten antamisessa, ja ilmoitusten muoto ja sisältö;

b)

edellä olevan 1 kohdan mukaisten merkittävien markkinoiden määritysperusteet;

▼M8

c)

ostettujen tai myytyjen rahoitusvälineiden viittaustiedot, määrä, toteutuspäivät ja -kellonajat, voimaantulopäivät ja hinnat sekä tiedot ja yksityiskohdat, joiden avulla asiakas voidaan yksilöidä, tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä osapuolet, joiden lukuun sijoituspalveluyritys on toteuttanut kyseisen liiketoimen, tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä sijoituspäätöksestä ja liiketoimen toteuttamisesta vastuussa olevat henkilöt ja tietokonealgoritmit sijoituspalveluyrityksessä, tiedot, joiden avulla voidaan yksilöidä ilmoittamisvelvollisuuden alainen yhteisö, keinot kyseisten sijoituspalveluyritysten yksilöimiseksi, liiketoimen toteutustapa, tietokentät, jotka tarvitaan liiketoimista ilmoitettavien tietojen käsittelemiseksi ja analysoimiseksi 3 kohdan mukaisesti;

▼M8 —————

▼M8

e)

indeksityypit, joista on annettava tiedot 2 kohdan ensimmäisen alakohdan c alakohdan mukaisesti;

▼B

f)

ehdot, joiden mukaisesti jäsenvaltiot kehittävät, myöntävät ja ylläpitävät oikeushenkilötunnisteita 6 kohdan mukaisesti, sekä ehdot, joiden mukaisesti sijoituspalveluyritykset käyttävät näitä oikeushenkilötunnisteita, jotta niiden 1 kohdan mukaisesti antamissa liiketoimia koskevissa ilmoituksissa olisi 3, 4 ja 5 kohdan mukaisesti tiedot, joiden avulla asiakkaat voidaan yksilöidä;

g)

liiketoimia koskevien tietojen ilmoittamisvelvollisuuksien soveltaminen sijoituspalveluyritysten sivuliikkeisiin;

h)

mitä liiketoimella ja liiketoimen toteuttamisella tarkoitetaan tätä artiklaa sovellettaessa;

i)

milloin sijoituspalveluyrityksen katsotaan välittäneen toimeksiannon 4 kohtaa sovellettaessa;

▼M8

j)

edellytykset tiettyjen liiketoimien yhdistämiselle ja keinot jonkin liiketoimen toteuttamiseen johtavien yhdistettyjen toimeksiantojen yksilöimiseksi; ja

k)

päivämäärä, johon mennessä liiketoimista on ilmoitettava.

Arvopaperimarkkinaviranomainen ottaa näitä teknisten sääntelystandardien luonnoksia laatiessaan huomioon kansainvälisen kehityksen sekä unionin tasolla tai kansainvälisellä tasolla sovitut standardit ja näiden teknisten sääntelystandardien luonnosten yhtenäisyyden asetuksissa (EU) N:o 648/2012 ja (EU) 2015/2365 säädettyjen raportointivaatimusten kanssa.

Arvopaperimarkkinaviranomainen toimittaa ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut teknisten sääntelystandardien luonnokset komissiolle viimeistään 29 päivänä syyskuuta 2025.

Siirretään komissiolle valta täydentää tätä asetusta hyväksymällä ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut tekniset sääntelystandardit asetuksen (EU) N:o 1095/2010 10–14 artiklan mukaisesti.

26 artikla 10.

Arvopaperimarkkinaviranomainen antaa viimeistään ►M1 3 päivänä tammikuuta 2020 ◄ komissiolle tämän artiklan toiminnasta kertomuksen, jossa tarkastellaan myös tämän artiklan ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisten ilmoitusvelvollisuuksien vuorovaikutusta ja sitä, onko toimivaltaisten viranomaisten vastaanottamien ja niiden välillä vaihdettavien liiketoimia koskevien ilmoitusten sisältö ja muoto sellainen, että niiden avulla voidaan seurata kattavasti sijoituspalveluyritysten toimintaa tämän asetuksen 24 artiklan mukaisesti. Komissio voi toteuttaa toimenpiteitä ehdottaakseen muutoksia, mukaan lukien määrätä, että liiketoimia koskevat tiedot on toimitettava toimivaltaisten viranomaisten sijaan ainoastaan yhdelle arvopaperimarkkinaviranomaisen nimittämälle järjestelmälle. Komissio toimittaa arvopaperimarkkinaviranomaisen kertomuksen Euroopan parlamentille ja neuvostolle.

26 artikla 11.

Arvopaperimarkkinaviranomainen antaa viimeistään 29 päivänä maaliskuuta 2028 komissiolle kertomuksen, jossa arvioidaan liiketoimista annettavien ilmoitusten yhdentämisen ja tämän artiklan mukaisten datavirtojen virtaviivaistamisen toteutettavuutta, jotta voidaan

a)

vähentää päällekkäisiä tai epäyhtenäisiä vaatimuksia liiketoimia koskevien tietojen ilmoittamisessa ja erityisesti päällekkäisiä tai epäyhtenäisiä vaatimuksia, joista säädetään tässä asetuksessa ja asetuksissa (EU) N:o 648/2012 ja (EU) 2015/2365 sekä muussa asiaan liittyvässä unionin lainsäädännössä;

b)

parantaa tietojen standardointia sekä tehostaa niiden tietojen jakamista ja käyttöä, jotka mikä tahansa asiaan liittyvä unionin tai kansallisen tason viranomainen on raportoinut minkä tahansa unionin raportointikehyksen puitteissa.

Arvopaperimarkkinaviranomainen tekee kertomusta laatiessaan tapauksen mukaan tiivistä yhteistyötä muiden Euroopan finanssivalvontajärjestelmän elinten ja Euroopan keskuspankin kanssa.

26 artikla Velvollisuus ilmoittaa liiketoimia koskevat tiedot

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit