43. Afin de quantifier la marge de prudence, les établissements devraient: (a) quantifier la marge …

Afin de quantifier la marge de prudence, les établissements devraient:

(a) quantifier la marge de prudence pour les faiblesses recensées visées aux points 36 et 37, dans la mesure où elles ne sont pas couvertes par l’erreur d’estimation générale, au moins pour chacune des catégories A et B au niveau du segment de calibrage en garantissant que:
(i) lorsque sont utilisés des ajustements appropriés au sens du point 38, la marge de prudence rend compte de toute augmentation de l’incertitude ou erreur d’estimation supplémentaire associée à ces ajustements;
(ii) la marge de prudence au niveau des catégories liée aux ajustements appropriés est proportionnée à l’incertitude concernant ces ajustements;
(iii) la marge de prudence est appliquée afin de traiter l’incertitude de l’estimation du paramètre de risque émanant de faiblesses parmi celles visées aux points 36 et 37 qui n’ont pas été corrigées par des ajustements appropriés comme prévu au point i);
(b) quantifier l’erreur d’estimation générale de la catégorie C visée au point 42 associée à la méthode d’estimation sous-jacente au moins pour chaque segment de calibrage; la marge de prudence pour l’erreur d’estimation générale devrait rendre compte de la dispersion de la distribution de l’estimateur statistique.

1. Vue d’ensemble

Intitulé	Réglementation

Exigences
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Normes
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