66. Les rapports d’IRRBB devraient, à intervalles réguliers, inclure les résultats des audits et …

Les rapports d’IRRBB devraient, à intervalles réguliers, inclure les résultats des audits et des examens des modèles, ainsi que les comparaisons des prévisions passées ou des estimations de risques avec les résultats concrets afin de signaler les lacunes potentielles en matière de modélisation. Les établissements devraient notamment évaluer les pertes modélisées de paiement anticipé par rapport aux pertes historiques réalisées. Les portefeuilles susceptibles de faire l’objet d’importants mouvements liés à la valeur du marché devraient être clairement identifiés. Leur incidence devrait faire l’objet d’une surveillance au sein du SIG de l’établissement et être soumise à un contrôle, conformément à tout autre portefeuille exposé au risque de marché.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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