66. De IRRBB-rapporten dienen regelmatig de uitkomsten te bevatten van de toetsingen en audits van …

De IRRBB-rapporten dienen regelmatig de uitkomsten te bevatten van de toetsingen en audits van modellen, evenals vergelijkingen van prognoses uit het verleden of risicoramingen met werkelijke resultaten om informatie te geven over mogelijke tekortkomingen van modellen. Instellingen dienen met name de gemodelleerde verliezen te beoordelen door vervroegde aflossing aan de hand van historische gerealiseerde verliezen. Portefeuilles die onderhevig kunnen zijn aan significante mark-to-marketverschuivingen, dienen duidelijk te worden geïdentificeerd en de impact dient te worden bewaakt binnen het MIS van de instelling; er dient op dezelfde wijze toezicht op te worden uitgeoefend als op andere portefeuilles die blootstaan aan marktrisico.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/