Obavještavanje i dokumentacija

Zahtjev koji se odnosi na dostavljanje obavijesti nadležnim tijelima u pogledu svih transakcija iz članka 248. stavka 1. Uredbe (EU) br. 575/2013, neovisno o tome pruža li se njima potpora sekuritizaciji ili ne, trebao bi se primjenjivati na sve transakcije koje sklopi institucija inicijator ili institucija sponzor ili koje ispunjavaju sljedeće uvjete:

• (a) transakciju sklapa subjekt, osim institucije inicijatora, (i.) koji je matično društvo institucije inicijatora, društvo kći institucije inicijatora ili društvo kći matičnog društva institucije inicijatora ili (ii.) kojem ili s kojim je institucija inicijator ili drugi subjekt iz točke (i.) dao, izravno ili neizravno, bilo kakva financijska sredstva, potporu ili upute ili je ušao u bilo kakav aranžman u vezi sa sklapanjem takve transakcije; i
• (b) da je transakciju sklopila institucija inicijator, podlijegala bi ovim smjernicama.

Kada su ispunjeni uvjeti propisani podstavcima (a) i (b) ovog stavka 25., transakciju bi se trebalo procijeniti kao da ju je sklopila institucija inicijator.

Pri obavještavanju o transakciji u skladu s člankom 248. Uredbe (EU) br. 575/2013 (kako je pobliže određeno stavkom 25.), institucija inicijator ili, ovisno o slučaju, institucija sponzor trebala bi:

• (a) ako tvrdi da transakcija ne predstavlja implicitnu potporu, dostaviti primjerene dokaze o ispunjavanju relevantnih uvjeta propisanih ovim smjernicama; i
• (b) ako je transakciju izvršio jedan od subjekata iz točke (i.) ili (ii.) stavka 25. podstavka (a), institucija inicijator trebala bi također dostaviti dokumentaciju o vrsti odnosa koji postoji između institucije inicijatora i relevantnog subjekta ili, ovisno o slučaju, o financiranju, potpori i uputama koji su dani tom subjektu ili aranžmanima koje je institucija inicijator sklopila s tim subjektom za potrebe izvršenja relevantne transakcije.