5.7 Pénzmosási és terrorizmus-finanszírozási kockázatok és prudenciális aggályok

A belső irányítási keret és a befektetési vállalkozásokra vonatkozó kontrollmechanizmusok elemzésekor az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük a pénzmosás és a terrorizmus-finanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságoktól kapott értékeléseket is, és értékelniük kell, hogy ezek felvetnek-e prudenciális aggályokat. Ez különösen akkor ford ulhat elő, ha a megállapítások a befektetési vállalkozás pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni küzdelmet célzó rendszereinek és kontrollmechanizmusainak lényeges hiányosságaira utalnak. Ezzel szemben, amennyiben az illetékes hatóság értékelése azt mutatja, hogy a befektetési vállalkozás belső ellenőrzési és irányítási keretrendszerének, valamint a befektetési vállalkozás egészére kiterjedő kontrollmechanizmusainak hiányosságai prudenciális aggályokat vetnek fel a pénzmosási és terrorizmus-finanszíroz ási kockázatokkal kapcsolatban, az illetékes hatóságoknak meg kell osztaniuk az értékelés eredményét a pénzmosás és a terrorizmus-finanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságokkal.

Az illetékes hatóságoknak értékelniük kell, hogy a befektetési vállalko zás általános irányítási keretrendszere kiterjed-e a pénzmosási és terrorizmus-finanszírozási kockázatok kezelésére is.

A belső irányításról szóló EBH - iránymutatásokkal, valamint a vezető testület tagjai és a kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alka lmasságának értékeléséről szóló közös ESMA - és EBH-iránymutatásokkal összhangban az illetékes hatóságoknak prudenciális szempontból értékelniük kell, hogy teljesülnek - e a vezető testület pénzmosási és terrorizmus -finanszírozási kockázatokkal kapcsolatos feladatai. Az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük a pénzmosás és a terrorizmus-finanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságoktól az értékelésüket követően kapott kiegészítő információkat.

45 A 3. kategóriába tartozó befektetési vállalkozások

Az a rányosság érdekében, amennyiben az ügyféltípusok és a befektetési vállalkozás tevékenységeinek jellege, nagyságrendje és összetettsége miatt alacsonyabb pénzmosási és terrorizmus- finanszírozási kockázat indokolt, az illetékes hatóságoknak legalább azt kell értékelniük, hogy a befektetési vállalkozás általános irányítási keretrendszere kiterjed -e a pénzmosási és terrorizmus-finanszírozási kockázatok kezelésére is.