I. MELLÉKLET FORMANYOMTATVÁNY A SREP-JELENTÉSHEZ

Intézmény:

Az intézmény kategóriája:

[a SREP közös módszereiről és eljárásairól szóló EBH-iránymutatás szerinti közös osztályozási megközelítés bevezetéséig nemzeti osztályozás szerint, az intézmény rendszerszintű fontosságát is tükröző besorolással]

Vonatkozási időpont:

Eszközök összesen a vonatkozási időpontban (millió EUR):

Illetékes hatóság:

Általános SREP-értékelés

Teljes SREP-pontérték (a tőkemegfelelés és a likviditási megfelelés értékelését követően):

Ebben a szakaszban az alábbi szakaszokban közölt értékelések összesítését kell megadni.

A tőkemegfelelés értékelése

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a tőkemegfelelés értékelésének összefoglalása; 2) az együttes határozatra irányuló előzetes javaslat, amely magában foglalja az adott csoporttag szintjén értékelt szavatolótőke-megfelelésre vonatkozó nyilatkozatot, továbbá a 2013/36/EU irányelv (CRD) VII. címének 4. fejezetében, valamint az 575/2013/EU rendeletben (CRR) megállapított követelményeken felüli szavatoló tőke szükséges mértékét; 3) előrejelzés a következő értékelési időszakra; valamint 4) a tőkével kapcsolatos egyéb felügyeleti intézkedések bemutatása (1).

Ebben a szakaszban ismertetni kell a SREP-tőkebecslések levezetését, valamint a tőkemegfelelés belső értékelési eljárása szerinti tőkebecslések figyelembevételének módját, amennyiben azok megbízhatónak tekinthetők.

A likviditási megfelelés értékelése

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a likviditási megfelelés értékelésének összefoglalása; 2) az együttes határozatra irányuló javaslat, amely magában foglalja az adott csoporttag szintjén értékelt megfelelő likviditásra vonatkozó nyilatkozatot, továbbá adott esetben a szükséges felügyeleti intézkedéseket; 3) előrejelzés a következő értékelési időszakra; valamint 4) adott esetben a feltárt hiányosságok kezelését célzó egyéb felügyeleti intézkedések ismertetése.

A likviditásra vonatkozó együttes határozat időzítésétől függően az értékelésnek tükröznie kell a likviditásra vonatkozó SREP-jelentés megállapításait (lásd az 5. mellékletben található mintadokumentumot), vagy módosított értékelést kell adnia.

(1) Pl. az osztalékfizetésre vonatkozó korlátozások.

A. Az üzleti modell elemzése (megvalósíthatóság és fenntarthatóság)

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: az üzleti modell, a stratégia és a pénzügyi helyzet alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) a jelenlegi üzleti modell megvalósíthatóságának, valamint a stratégia fenntarthatóságának felügyeleti értékelése; valamint 3) releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

B. Belső irányítási rendszer

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a belső irányítási keretrendszer alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított hiányosságok; 3) a CRR és a CRD belső irányítási követelmények tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C. Fizetőképességi kockázatok

C.1 Hitel- és partnerkockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.2 Elszámolási/teljesítési kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.3 Belső koncentrációs kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.4 Piaci kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.5 Banki könyvi kamatláb-kockázat (IRRBB)

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.6 Működési kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.7 Túlzott tőkeáttétel kockázata

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.8 Az intézmény szempontjából lényeges egyéb kockázatok (részletes meghatározással)

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) az egyéb feltárt fizetőképességi kockázatok alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

D. Likviditási kockázatok

likviditási kockázat általános pontértéke:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

A likviditásra vonatkozó együttes határozat időzítésétől függően az értékelésnek tükröznie kell a likviditásra vonatkozó SREP-jelentés megállapításait (lásd az 5. mellékletben található mintadokumentumot), vagy módosított értékelést kell adnia.

Ha a likviditási és finanszírozási kockázatok értékelése a finanszírozási kockázatokkal kapcsolatban olyan jelentős problémát tár fel, amely a megnövekedett finanszírozási költségek hatásainak csökkentése érdekében tőkeallokációt igényel, akkor – amennyiben releváns – be kell mutatni, hogy az milyen módon jelenik meg a kiegészítő szavatolótőke-követelményben.

E. Rendszerkockázat

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) előrejelzés a következő értékelési időszakra; valamint 3) felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

F. A tőkemegfelelés belső értékelési eljárása (ICAAP) szerinti felülvizsgálat

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) az ICAAP-keretrendszer megbízhatóságára vonatkozó értékelés megállapításainak, valamint a kockázatok intézmény általi számszerűsítésének és a belső tőke ennek megfelelő elosztásának az összefoglalása; 2) az ICAAP-keretrendszer alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 3) azonosított hiányosságok; 4) a CRR és a CRD ICAAP tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 5) az intézmény által meghozandó mérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

Ebben a szakaszban nyilatkozni kell továbbá arról, hogy az ICAAP szerinti becslések megbízhatónak tekinthetők-e, és felhasználhatók-e a tőkemegfelelés értékelése során.

G. A kockázatok közötti diverzifikáció hatásai

Az ICAAP szerinti értékelések eredményeinek, valamint a belső tőkére vonatkozó becsléseknek a figyelembevételével – kizárólag a diverzifikációs hatások megjelenítése esetén – ebben a szakaszban kell ismertetni a diverzifikációs hatásokat, valamint azt, hogy a diverzifikációs hatások előnyei milyen mértékben vehetők figyelembe a tőkemegfelelés meghatározása során.

H. A stressztesztek eredménye

Ebben a szakaszban kell összesíteni az intézmények által végzett saját stressztesztek eredményeit és a tőkemegfelelésre gyakorolt hatását, valamint a felügyeleti stressztesztekkel való összeegyeztetését, adott esetben a stressztesztelési puffer levezetésének bemutatásával.

Egyéb releváns információk

Ebben a szakaszban azokat a feljebb nem közölt egyéb információkat kell megadni, amelyeket az illetékes hatóság a csoport kockázatértékelése szempontjából lényegesnek tart.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóság és az EGT-n belüli fogadó illetékes hatóságok által elfogadott mennyiségi mutatók (a felügyeleti kollégiumokra vonatkozó szabályozás- és végrehajtás-technikai standardok alapján)

Az együttes kockázatértékelésre vonatkozó jelentés kidolgozása során az együttes határozathozatal céljából átadásra kijelölt mennyiségi mutatók felsorolása.