94. Gli enti dovrebbero effettuare analisi quantitative e più sofisticate, tenendo conto delle …

Gli enti dovrebbero effettuare analisi quantitative e più sofisticate, tenendo conto delle dimensioni dell’ente nonché della natura, dell’ampiezza, della complessità e della rischiosità delle sue attività, allo scopo di stabilire livelli di perdita specifici o altri impatti negativi sul capitale, sulla liquidità (ad esempio, l’accesso al funding , in particolare l’aumento dei costi di funding ) o sulla posizione finanziaria complessiva. Gli enti dovrebbero operare a ritroso, con un metodo quantitativo, per rilevare i fattori di rischio e l’ampiezza necessaria di variazioni, che potrebbero causare una tale perdita o impatto negativo (ad esempio, definire il livello di perdita appropriato o qualche altra misura di interesse relativa allo stato patrimoniale dell’ente finanziario come coefficienti patrimoniali o risorse di funding ). Gli enti dovrebbero comprendere e documentare dettagliatamente i fattori di rischio (ad esempio, indicando i fattori esatti che hanno avuto l’impatto maggiore nell’area di coda del portafoglio), le linee di business principali e una descrizione chiara e coerente circa le debolezze e gli scenari corrispondenti (ad esempio, ipotesi sottostanti e sensibilità dei risultati a tali ipotesi nel tempo) che generano i risultati predefiniti e la catena di eventi e il flusso atteso (ad esempio, i fattori più importanti possono essere mappati in base a variabili macroeconomiche in funzione delle combinazioni per una perdita/un capitale target in un portafoglio), rilevando vulnerabilità nascoste (ad esempio, correlazioni e concentrazioni nascoste) ed effetti sovrapposti.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.