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+Articolo 506 quater Rischio di credito — interazione tra riduzioni del capitale primario di classe 1 e parametri di rischio di credito |
Articolo 506 quater Rischio di credito — interazione tra riduzioni del capitale primario di classe 1 e parametri di rischio di creditoArticolo 506 quater Rischio di credito — interazione tra riduzioni del capitale primario di classe 1 e parametri di rischio di credito Entro il 31 dicembre 2026 l’ABE riferisce alla Commissione in merito alla coerenza tra la misurazione attuale del rischio di credito e i singoli parametri di rischio di credito nonché in merito al trattamento di eventuali rettifiche ai fini del calcolo della carenza o dell’eccesso in base al metodo IRB di cui all’articolo 159, così come alla coerenza dello stesso con la determinazione del valore dell’esposizione ai sensi dell’articolo 166 e con la stima della LGD. Tale relazione prende in considerazione la massima perdita economica possibile derivante da un evento di default unitamente alla sua copertura ottenuta in termini di riduzioni del capitale primario di classe 1, tenendo conto di eventuali riduzioni del capitale primario di classe 1 basate sulla contabilità, incluse quelle da perdite attese su crediti o rettifiche del valore equo ed eventuali sconti su esposizioni ricevute e loro implicazioni per le deduzioni regolamentari. 1. Panoramica
1.1 Riferimenti1.2 Requisiti identificati1.3 Standard correlati2. Requisiti identificati
3. Standard correlati
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