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+Articolo 23 5. |
Articolo 23 5.Oltre alle informazioni di cui all'articolo 22 della direttiva 2011/61/UE, la relazione annuale di un ELTIF contiene i seguenti elementi:
a)
una dichiarazione sui flussi di cassa;
b)
informazioni su qualsiasi partecipazione in strumenti che comprendono fondi iscritti nel bilancio dell'Unione;
c)
informazioni sul valore delle singole imprese di portafoglio ammissibili e sul valore di altre attività in cui l'ELTIF ha investito, incluso il valore degli strumenti finanziari derivati utilizzati;
d)
informazioni in merito alle giurisdizioni in cui le attività dell'ELTIF sono ubicate. Se l’ELTIF è commercializzato presso investitori al dettaglio, il gestore dell’ELTIF inserisce nella relazione annuale dell’ELTIF feeder una dichiarazione sulle spese aggregate dell’ELTIF feeder e dell’ELTIF master. La relazione annuale dell’ELTIF feeder indica come ottenere la relazione annuale dell’ELTIF master. 1. Panoramica
1.1 Riferimenti1.2 Requisiti identificati1.3 Standard correlati2. Requisiti identificati
3. Standard correlati
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