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+ALLEGATO III |
ALLEGATO III
ALLEGATO III Il seguente è un elenco non esaustivo di fattori e tipologie indicative di situazioni potenzialmente ad alto rischio di cui all'articolo 18, paragrafo 3:
1)
fattori di rischio relativi alla clientela:
a)
rapporto d'affari intrattenuto in circostanze anomale;
b)
clienti che sono residenti nelle aree geografiche ad alto rischio di cui al punto 3);
c)
entità giuridiche o istituti giuridici qualificabili come società veicolo di intestazione patrimoniale;
d)
società che hanno azionisti fiduciari o azioni al portatore;
e)
attività economiche caratterizzate da elevato utilizzo di contante;
f)
assetto proprietario della società anomalo o eccessivamente complesso data la natura dell'attività;
g)
clienti che sono cittadini di paesi terzi i quali presentano domanda di residenza o di cittadinanza nello Stato membro in cambio di trasferimenti in conto capitale, acquisti di immobili o titoli di Stato o investimenti in società nello Stato membro in questione.
2)
fattori di rischio relativi a prodotti, servizi, operazioni o canali di distribuzione:
a)
private banking;
b)
prodotti od operazioni che potrebbero favorire l'anonimato;
c)
rapporti d’affari continuativi od operazioni occasionali a distanza senza determinate salvaguardie, come i mezzi di identificazione elettronica, i pertinenti servizi fiduciari quali definiti dal regolamento (UE) n. 910/2014 o altre tecniche di identificazione elettronica o a distanza sicure, riconosciute, approvate o accettate dalle autorità nazionali competenti;
d)
incasso di pagamenti ricevuti da terzi ignoti o non collegati;
e)
nuovi prodotti e nuove pratiche commerciali, compresi nuovi meccanismi di distribuzione e l'uso di tecnologie nuove o in evoluzione per prodotti nuovi o preesistenti;
f)
operazioni relative a petrolio, armi, metalli preziosi, prodotti del tabacco, artefatti culturali e altri oggetti di importanza archeologica, storica, culturale e religiosa o di raro valore scientifico, nonché avorio e specie protette.
3)
fattori di rischio geografici:
a)
fatto salvo l'articolo 9, paesi che fonti credibili, quali valutazioni reciproche, rapporti di valutazione dettagliata o rapporti di follow-up pubblicati, riconoscono essere privi di efficaci sistemi di AML/CFT;
b)
paesi che fonti credibili valutano essere ad alto livello di corruzione o altre attività criminose;
c)
paesi soggetti a sanzioni, embargo o misure analoghe emanate, ad esempio, dall'Unione o dalle Nazioni Unite;
d)
paesi che finanziano o sostengono attività terroristiche o nei quali operano organizzazioni terroristiche riconosciute tali. 1. Panoramica
1.1 Riferimenti1.2 Requisiti identificati1.3 Standard correlati2. Requisiti identificati
3. Standard correlati
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