+4. Strumenti originati prima del 1 o settembre 2018

4. Strumenti originati prima del 1 o settembre 2018

4.   Strumenti originati prima del 1o settembre 2018

Strumenti con una data di inizio anteriore al 1o settembre 2018.

La tabella 1 specifica gli obblighi di segnalazione per ogni attributo dei dati in ognuno dei quattro esempi, utilizzando le seguenti classificazioni:

a)   N: fatti salvi accordi individuali, le BCN competenti possono decidere di non raccogliere tali informazioni da singoli soggetti dichiaranti;

b)   X: informazione di cui non è imposta la segnalazione.

In assenza di classificazione, l'informazione deve essere segnalata.

Se i dati sono coperti da più di una descrizione nella tabella 1, si applica l'obbligo di segnalazione meno oneroso.

Tabella 1

Obblighi di segnalazione statistica specifici

 

1.

Operatori monitorati non residenti in uno Stato membro dichiarante

2.

Operatori monitorati non soggetti ai requisiti in materia di fondi propri

3.

Strumenti integralmente eliminati contabilmente che sono gestiti

4.

Strumenti originati prima del 1o settembre 2018

Prestito per finanziamento di progetti (project finance)

N

 

 

 

Data di inizio

N

 

 

 

Tipo di tasso di interesse

N

 

 

 

Frequenza di rideterminazione del tasso di interesse

N

 

 

 

Data finale del periodo di soli interessi

N

 

 

N

Tasso di riferimento

N

 

 

 

Differenziale (spread)/margine del tasso di interesse

N

 

 

 

Tasso di interesse massimo

N

 

N

 

Tasso di interesse minimo

N

 

N

 

Tipo di ammortamento

N

 

 

N

Frequenza di pagamento

N

 

 

N

Variazioni del fair value dovute a cambiamenti nel rischio di credito prima dell'acquisto

 

N

N

 

Prossima data di rideterminazione del tasso di interesse

N

 

 

 

Stato di default dello strumento

 

N

 

 

Data dello stato di default dello strumento

 

N

 

 

Interessi maturati

N

 

 

 

Classificazione contabile degli strumenti

 

 

X

 

Fonti di gravame

 

N

X

 

Cancellazioni accumulate

 

 

X

 

Importo della riduzione di valore accumulata

 

 

X

 

Tipo di riduzione di valore

 

 

X

 

Metodo di valutazione della riduzione di valore

 

 

X

 

Variazioni accumulate del fair value dovute al rischio di credito

 

 

X

 

Stato in bonis dello strumento

 

N

 

 

Data dello stato in bonis dello strumento

 

N

 

 

Accantonamenti associati a esposizioni fuori bilancio

 

 

X

 

Data dello stato di tolleranza (forbearance) e rinegoziazione

 

 

 

N

Portafoglio prudenziale

 

X

X

 

Valore contabile

 

 

X

 

Valore iniziale della protezione

 

 

 

N

Data del valore iniziale della protezione

 

 

 

N

Probabilità di default

 

N

N

 

Stato di default della controparte

 

N

N

 

Data dello stato di default della controparte

 

N

N

 

1. Panoramica

,

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

Requisiti

3. Standard correlati

Standard
  • Builddate: 01.06.2016 00:00:00 -Doknr: CELEX:32016R0867
  • EULAW -

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