+Articolo 261 Calcolo degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio nell’ambito del metodo standardizzato (SEC-SA)
---+Articolo 261 1.
---+Articolo 261 2.
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Articolo 261 Calcolo degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio nell’ambito del metodo standardizzato (SEC-SA)
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1. Panoramica
| Titolo |
Regolamentazione |
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Articolo 261 1.
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Nell’ambito del SEC-SA, l’importo delle esposizioni ponderato per il rischio per una posizione verso la cartolarizzazione è calcolato moltiplicando il valore dell’esposizione della posizione, calcolato conformemente all’articolo 248, per il fattore di ponderazione del rischio applicabile determinato come segue, in tutti i casi soggetto a un fattore minimo del 15 %:
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RW = 1 250 %
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se D ≤ KA
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se A ≥ KA
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se A < KA < D
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dove:
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D
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è il punto di distacco determinato a norma dell’articolo 256;
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A
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è il punto di attacco determinato a norma dell’articolo 256;
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KA
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è un parametro calcolato a norma del paragrafo 2;
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dove:
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p
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=
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1 per un’esposizione verso la cartolarizzazione che non è un’esposizione verso la ricartolarizzazione.
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Articolo 261 2.
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Ai fini del paragrafo 1, KA è calcolato come segue:
dove:
KSA è il requisito patrimoniale del portafoglio sottostante ai sensi dell’articolo 255;
W = rapporto tra:
a)
la somma dell’importo nominale delle esposizioni sottostanti in stato di default; e
b)
la somma dell’importo nominale di tutte le esposizioni sottostanti.
A tal fine, per esposizione in stato di default si intende un’esposizione sottostante che è: i) scaduta da almeno 90 giorni; ii) oggetto di procedure fallimentari o di insolvenza; iii) oggetto di procedure di esecuzione forzata o affini; o iv) in stato di default secondo la documentazione relativa alla cartolarizzazione. Se l’ente non conosce lo status di morosità per il 5 % o meno delle esposizioni sottostanti nel portafoglio, può utilizzare il SEC-SA con il seguente aggiustamento nel calcolo del KA: Se l’ente non conosce lo status di morosità per più del 5 % delle esposizioni sottostanti nel portafoglio, alla posizione verso la cartolarizzazione deve essere applicato un fattore di ponderazione del rischio del 1 250 %.
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Articolo 261 3.
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Se l’ente ha una posizione verso la cartolarizzazione sotto forma di uno strumento derivato a copertura del rischio di mercato, compresi rischio di cambio e rischio di tasso di interesse, può attribuire a tale strumento derivato un fattore di ponderazione del rischio desunto equivalente al fattore di ponderazione del rischio della posizione di riferimento calcolato conformemente al presente articolo. Ai fini del presente paragrafo, la posizione di riferimento è la posizione pari rango, sotto tutti gli aspetti, allo strumento derivato oppure, in mancanza di questa posizione di pari rango, la posizione immediatamente subordinata allo strumento derivato.
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1.1 Riferimenti
1.2 Requisiti identificati
1.3 Standard correlati
2. Requisiti identificati
Requisiti
| Fonte |
Requisito |
3. Standard correlati
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