1. Gli enti possono scegliere qualsiasi metodo tra quelli disponibili per convertire le variazioni …

Gli enti possono scegliere qualsiasi metodo tra quelli disponibili per convertire le variazioni dei rating simulate in variazioni di prezzo, anche utilizzando le differenze assolute o quelle relative tra i differenziali medi per classe di rating. La metodologia utilizzata deve essere applicata in modo coerente e documentata. In tutti i casi, i dati rilevanti relativi ai differenziali devono essere per quanto possibile differenziati in base alle varie categorie di posizioni. Il metodo deve consentire di differenziare in modo sufficiente le posizioni con caratteristiche di determinazione del prezzo (pricing) diverse secondo le modalità ritenute soddisfacenti dalle autorità competenti. Per esempio, un credit default swap (CDS) e l'obbligazione sottostante devono essere valutati separatamente.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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