1. L-istituzzjonijiet jistgħu jagħżlu kwalunkwe wieħed mill-approċċi disponibbli sabiex jikkonvertu …

L-istituzzjonijiet jistgħu jagħżlu kwalunkwe wieħed mill-approċċi disponibbli sabiex jikkonvertu varjazzjonijiet simulati fil-klassifikazzjoni f‟varjazzjonijiet ta‟ prezz, inkluż kemm bl-użu ta‟ differenzi assoluti kif ukoll relattivi bejn firxiet medji skont il-klassifikazzjoni. Il-metodoloġija użata għandha tiġi applikata u ddokumentata b‟mod konsistenti. Fil-każijiet kollha, id-data tal-firxa rilevanti għandha tkun iddifferenzjata kemm jista' jkun skont id-diversi kategoriji ta‟ pożizzjonijiet. L-approċċ għandu jidher li jiddiferenzja b‟mod suffiċjenti bejn pożizzjonijiet b‟karatteristiċi differenti ta‟ ipprezzar għas-sodisfazzjon tal-awtoritajiet kompetenti. Pereżempju, swap ta‟ inadempjenza ta‟ kreditu (CDS) u l-bond sottostanti għandhom jiġu vvalutati separatament.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/