189. Oltre ai requisiti generali relativi ai programmi delle prove di stress degli enti specificati …

Oltre ai requisiti generali relativi ai programmi delle prove di stress degli enti specificati nei presenti orientamenti, le prove di stress utilizzate ai fini di ICAAP/ILAAP dovrebbero soddisfare i seguenti requisiti specifici:

• a) gli enti dovrebbero coprire tutte le categorie (e sottocategorie) di rischio rilevante alle quali gli enti sono esposti, rispetto ad attività e passività, sia a bilancio, sia fuori bilancio, in relazione a tutti i portafogli rilevanti o settori/aree geografiche, comprese le entità strutturate rilevanti;
• b) deve essere considerata una serie di scenari che includano almeno uno scenario economico sfavorevole, grave ma plausibile, come una grave recessione economica e/o uno shock di liquidità idiosincratico a livello di mercato;
• c) le prove di stress per ICAAP e ILAAP dovrebbero essere eseguite attraverso prove di stress complessive a livello di ente e dovrebbero includere tutte le entità per le quali sono richiesti l’ICAAP o l’ILAAP;
• d) le prove di stress per ICAAP e ILAAP dovrebbero coprire lo stesso periodo lungimirante dell’ICAAP e dell’ILAAP dell’ente, rispettivamente, ed essere aggiornate almeno regolarmente, in linea con l’ICAAP e l’ILAAP; le prove di stress per l’ICAAP dovrebbero coprire un periodo di almeno due anni.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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