20.1 RPF struktūras loma riska stratēģijā un lēmumos

RPF struktūrai būtu regulāri jāuzrauga iestādes esošais riska profils un jāsalīdzina tas ar iestādes stratēģiskajiem mērķiem un vēlmi uzņemties risku, lai vadības struktūra kā vadības īstenotāja varētu pieņemt lēmumus un vadības struktūra kā uzraudzības veicēja varētu tos izvērtēt.

RPF struktūrai būtu jāanalizē tendences un jākonstatē jauni vai gaidāmi riski un riska palielināšanās, ko izraisa mainīgie apstākļi un nosacījumi. Tai arī būtu regulāri jāpārskata faktiskie riska rezultāti, salīdzinot tos ar iepriekšējām aplēsēm (t. i., jāveic retrospektīvā testēšana), lai novērtētu un uzlabotu riska pārvaldības procesa precizitāti un efektivitāti.

RPF struktūrai būtu jāizvērtē iespējas šos riskus mazināt. Ziņojot vadības struktūrai, būtu jāpievieno arī priekšlikumi par piemērotām riska mazināšanas darbībām.

RPF struktūrai būtu patstāvīgi jāizvērtē pārkāpumi saistībā ar vēlmi uzņemties risku vai ierobežojumiem (tostarp jānorāda to cēlonis un jāveic juridiska un ekonomiska analīze par faktiskajām izmaksām, ko radīs pārkāpuma iedarbības likvidēšana, samazināšana vai ierobežošana, salīdzinot ar iespējamajām izmaksām, to saglabājot). RPF struktūrai būtu jāinformē attiecīgās uzņēmuma vienības un vadības struktūra, iesakot iespējamos novēršanas pasākumus. Ja pārkāpums ir būtisks, RPF struktūrai būtu jāziņo tieši vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai, neskarot RPF struktūras pienākumu ziņot arī citām iekšējām struktūrām un komitejām.

RPF struktūrai būtu jāuzņemas pamatatbildība, nodrošinot, lai lēmums par tās ieteikumiem tiktu pieņemts atbilstošā līmenī, lai to izpildītu attiecīgās uzņēmuma vienības un lai tas tiktu pienācīgi paziņots vadības struktūrai un riska komitejai, ja tāda ir izveidota.

RPF struktūras vadītājam vajadzētu būt atbildīgam par visaptverošas un saprotamas informācijas par riskiem iesniegšanu vadības struktūrai un tās konsultēšanu, lai šī struktūra varētu izprast iestādes vispārējo riska profilu. Tas pats attiecas arī uz mātesuzņēmuma RPF struktūras vadītāju saistībā ar konsolidēto situāciju.