67. De IRRBB-rapporten bevatten regelmatig de uitkomsten van de toetsingen en audits van modellen …

De IRRBB-rapporten bevatten regelmatig de uitkomsten van de toetsingen en audits van modellen, evenals vergelijkingen van prognoses uit het verleden of risicoramingen met werkelijke resultaten om informatie te geven over mogelijke tekortkomingen van modellen. Instellingen beoordelen met name de gemodelleerde verliezen door vervroegde aflossing aan de hand van historische gerealiseerde verliezen. Portefeuilles die onderhevig kunnen zijn aan significante mark-to-marketverschuivingen, worden duidelijk geïdentificeerd en de impact wordt bewaakt binnen het MIS van de instelling; er wordt op dezelfde wijze toezicht op uitgeoefend als op andere portefeuilles die blootstaan aan marktrisico.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/