62. Het leidinggevend orgaan zorgt ervoor dat de interne controlefuncties over passende financiële …

Het leidinggevend orgaan zorgt ervoor dat de interne controlefuncties over passende financiële en personele middelen beschikken en de bevoegdheden hebben die nodig zijn om hun rol doeltreffend te vervullen. Voor de compliancefunctie geldt als minimale eis dat deze onafhankelijk optreedt en dat er een passende scheiding van taken is. De rapportagelijnen en de toewijzing van verantwoordelijkheden binnen een beleggingsonderneming, met name die tussen medewerkers met een sleutelfunctie, zijn helder, welomschreven, samenhangend, afdwingbaar en adequaat gedocumenteerd. De documentatie wordt wanneer nodig bijgewerkt.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/