39. W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka, a w …

W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka, a w stosunku do dłużnika zidentyfikowano niewykonanie zobowiązania, stosuje się następujące zasady:

• (a) Za wagę ryzyka części ekspozycji objętej zabezpieczeniem należy uznawać wagę porównywalnej ekspozycji bezpośredniej wobec gwaranta, którego nie dotyczy niewykonanie zobowiązania.
• (b) Oczekiwaną stratą zabezpieczonej części ekspozycji powinna być strata porównywalnej ekspozycji bezpośredniej wobec gwaranta, którego nie dotyczy niewykonanie zobowiązania.
• (c) Jeżeli gwarant pozostaje w stanie wykonywania zobowiązania, część ekspozycji objętą zabezpieczeniem należy uznawać za dotkniętą niewykonaniem zobowiązania na potrzeby obliczania niedoboru lub nadwyżki IRB zgodnie z art. 159 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i sekcji 8.4 wytycznych EUNB dotyczących szacowania PD i LGD.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 159 Sposób traktowania kwot oczekiwanej straty, niedoboru według metody IRB i nadwyżki według metody IRB

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.