11. Opis mechanizmu umorzenia lub konwersji powinien zawierać co najmniej następujące informacje …

Opis mechanizmu umorzenia lub konwersji powinien zawierać co najmniej następujące informacje:

• a. Określenie i opis roli zainteresowanych stron, które mają być zaangażowane w proces mechanizmu umorzenia lub konwersji, w tym centralnych depozytów papierów wartościowych, potencjalnego zarząd u nadzwyczajnego⁴ , właściwych organów rynkowych oraz, w stosownych przypadkach, wszelkich doradców ds. mechanizmu umorzenia lub konwersji, którzy mają być wyznaczeni przez organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w celu wspierania umorzenia lub konwersji. Opis powinien zawierać, w miarę możliwości, ich dane kontaktowe.
• b. Podejście do zaprzestania lub zawieszenia obrotu i wycofania ich z obrotu lub wycofania instrumentów z systemów obrotu.
• c. Jasny opis funkcjonowania ewentualnego instrumentu tymczasowego, jeżeli taki istnieje.
• d. Opis umorzenia i anulowania odpowiednich instrumentów, w tym możliwe rozwiązania dotyczące postępowania z instrumentami, których transakcje nie zostały jeszcze rozliczone („transakcje w locie”).
• e. Szczegółowy, choć orientacyjny, opis procesu konwersji, w tym, w stosownych przypadkach, dostawy nowych instrumentów, które mogą odnosić się do jednego z następujących elementów:
• a. konwersja instrumentów lub zobowiązań podlegających umorzeniu lub konwersji na nowy kapitał własny („konwersja bezpośrednia”) ;
• b. konwersja umorzonych instrumentów lub zobowiązań obejmujących instrumenty tymczasowe;
• c. połączenie obu tych rozwiązań.
• f. Podejście mające na celu wyeliminowanie potencjalnych różnic między wyceną ostateczną a wyceną wstępną, takie jak rekompensata w przypadku nadmiernej konwersji.
• g. Podejście do wszelkich udziałów ułamkowych.
• h. Szczegółowy, choć orientacyjny, harmonogram realizacji powyższych działań, z odpowiednim rozróżnieniem na:
• a. etap planowania restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji,
• b. wykonania decyzji w sprawie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji,
• c. okres stosowania mechanizmu umorzenia lub konwersji; oraz
• d. zakończenie procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ;
• i. Orientacyjne wzory lub główne cechy instrumentów prawnych, które mają być wykorzystane do formalnego wdrożenia umorzenia lub konwersji długu, jeżeli są dostępne.

⁴ W przypadku wyznaczenia, zgodnie z art. 35 dyrektywy 2014/59/UE.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.