+Artykuł 261 Obliczanie kwot ekspozycji ważonych ryzykiem według metody standardowej (SEC-SA)
---+Artykuł 261 1.
---+Artykuł 261 2.
---+Artykuł 261 3.
|
Artykuł 261 Obliczanie kwot ekspozycji ważonych ryzykiem według metody standardowej (SEC-SA)
-
1. Przegląd
| Tytuł |
Regulacja |
|
Artykuł 261 1.
|
Według metody SEC-SA kwotę ekspozycji ważonych ryzykiem dla danej pozycji objętej sekurytyzacją oblicza się, mnożąc wartość ekspozycji z tytułu pozycji obliczoną zgodnie z art. 248 przez mającą zastosowanie wagę ryzyka ustaloną w następujący sposób, we wszystkich przypadkach z zastrzeżeniem dolnego limitu wynoszącego 15 %:
|
RW = 1 250 %
|
gdzie D ≤ KA
|
|
|
gdzie A ≥ KA
|
|
|
gdzie A < KA < D
|
gdzie:
|
D
|
jest punktem kończącym określonym zgodnie z art. 256;
|
|
A
|
jest punktem inicjującym określonym zgodnie z art. 256;
|
|
KA
|
jest parametrem obliczonym zgodnie z ust. 2;
|
gdzie:
|
p
|
=
|
1 dla ekspozycji sekurytyzacyjnej, która nie jest ekspozycją resekurytyzacyjną.
|
|
|
Artykuł 261 2.
|
Do celów ust. 1 KA oblicza się według następującego wzoru:
gdzie:
KSA jest narzutem kapitałowym z tytułu puli bazowej zgodnie z definicją w art. 255;
W = stosunek:
a)
sumy nominalnej kwoty ekspozycji bazowych, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, do
b)
sumy nominalnej kwoty wszystkich ekspozycji bazowych.
Do tych celów ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania, oznacza ekspozycję bazową, która: (i) jest przeterminowana o 90 dni lub więcej; (ii) jest przedmiotem postępowania upadłościowego lub związanego z niewypłacalnością; (iii) jest przedmiotem egzekucji lub podobnego postępowania; albo (iv) której dotyczy niewykonanie zobowiązania zgodnie z dokumentacją dotyczącą sekurytyzacji. W przypadku gdy instytucja nie zna stanu zaległości kredytowych w odniesieniu do 5 % lub mniejszego odsetka ekspozycji bazowych w puli, może stosować metodę SEC-SA, z zastrzeżeniem dokonania następującej korekty przy obliczaniu KA: W przypadku gdy instytucja nie zna stanu zaległości kredytowych w odniesieniu do więcej niż 5 % ekspozycji bazowych w puli, pozycji objętej sekurytyzacją przypisuje się wagę ryzyka równą 1 250 %.
|
|
Artykuł 261 3.
|
W przypadku gdy instytucja posiada pozycję sekurytyzacyjną w postaci instrumentu pochodnego w celu zabezpieczenia przed ryzykami rynkowymi, w tym ryzykiem stopy procentowej lub ryzykiem walutowym, instytucja może przypisać temu instrumentowi pochodnemu implikowaną wagę ryzyka równoważną wadze ryzyka pozycji odniesienia obliczonej zgodnie z niniejszym artykułem. Do celów niniejszego ustępu pozycją odniesienia jest pozycja o stopniu uprzywilejowania pod każdym względem równym w stosunku do instrumentu pochodnego lub, w przypadku braku takiej pozycji o równym stopniu uprzywilejowania, pozycja bezpośrednio podporządkowana względem tego instrumentu pochodnego.
|
,
1.1 Odwołania
1.2 Zidentyfikowane wymagania
1.3 Powiązane normy
2. Zidentyfikowane wymagania
Wymagania
| Źródło |
Wymaganie |
3. Powiązane normy
- Builddate: 01.01.2027 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0575
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|