71. Do celów obliczenia jednorocznego współczynnika niewykonania zobowiązania określonego w art. 4 …

Do celów obliczenia jednorocznego współczynnika niewykonania zobowiązania określonego w art. 4 ust. 1 pkt. 78 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje powinny zapewnić kompletność danych ilościowych i jakościowych oraz innych informacji odnoszących się do mianownika i licznika określonych w ust. 73 i ust. 74, wykorzystywanych do obliczenia obserwowanego średniego współczynnika niewykonania zobowiązania. W szczególności instytucje powinny zapewnić odpowiednie przechowywanie i dostępność co najmniej następujących danych w stosownym okresie obserwacji, o którym mowa w ust. od 82 do 83:

• (a) kryteriów identyfikacji określonego rodzaju ekspozycji objętych rozpatrywanym modelem PD;
• (b) kryteriów identyfikacji segmentów kalibracji;
• (c) czynników ryzyka wykorzystywanych w celu różnicowania ryzyka; w przypadku gdy ujęte zostaje w modelu nowe, mające znaczenie ryzyko, dla którego nie ma dostępnych żadnych danych historycznych, instytucje powinny dokonać starań, aby zminimalizować ilość brakujących danych dotyczących czynników ryzyka przez okres czasu określony w ust. 51 ppkt. (a) oraz dokonać odpowiedniej korekty i zastosować odpowiedni MO zgodnie z sekcją 4.4;
• (d) wszystkich numerów identyfikacyjnych dłużników i ekspozycji istotnych dla wyliczenia współczynnika niewykonania zobowiązania, uwzględniając sytuację, w których numer identyfikacyjny zmieniał się w czasie, w tym zmiany spowodowane restrukturyzacją ekspozycji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 178 Niewykonanie zobowiązania przez dłużnika lub instrument kredytowy

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/