197. Do celu ust. 195(a) instytucje powinny posiadać solidne procedury dotyczące identyfikacji …

Do celu ust. 195(a) instytucje powinny posiadać solidne procedury dotyczące identyfikacji wszystkich braków w zakresie wdrażania i stosowania parametrów ryzyka w procesie klasyfikacji, w których każdy brak prowadzi do stosowania dodatkowego ostrożnościowego podejścia w danej klasyfikacji do klasy lub puli. Instytucje powinny wziąć pod uwagę co najmniej następujące czynniki wywołujące dodatkową ostrożność:

• (a) brakujące dane w portfelu stosowania;
• (b) brakujące aktualizacje sprawozdań finansowych lub dane biura informacji kredytowej, o których mowa w ust. 59;
• (c) nieaktualne ratingi w portfelu stosowania; przy czym nieaktualne ratingi należy rozumieć w sposób określony w art. 25 ust. 2 lit. b) RST dotyczących metod oceny IRB;
• (d) brakujące ratingi, przy czym ekspozycję uważa się będącą w zakresie stosowania modelu IRB ale nie ocenianą za jego pomocą.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/