58. Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz w celu zapewnienia odpowiedniego wdrożenia …

Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz w celu zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów instytucje i właściwe organy powinny wziąć pod uwagę następujące kryteria:

• a) wielkość pod względem sumy bilansowej instytucji, ilości aktywów posiadanych przez instytucję lub jej jednostek zależnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b) obecność geograficzną instytucji oraz wielkość jej działalności na poszczególnych obszarach jurysdykcji;
• c) formę prawną instytucji oraz to, czy instytucja jest częścią grupy, a jeżeli tak – ocenę proporcjonalności dla tej grupy;
• d) czy dana instytucja jest notowana na giełdzie, czy też nie;
• e) czy instytucja uzyskała zezwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych do pomiaru wymogów kapitałowych (np. metody wewnętrznych ratingów (IRB));
• f) rodzaj działalności i usług, na które udzielono zezwolenia (np. pożyczki i depozyty, bankowość inwestycyjna);
• g) model i strategię biznesową instytucji; charakter i złożoność jej działalności biznesowej oraz strukturę organizacyjną instytucji;
• h) strategię w zakresie ryzyka, apetyt na ryzyko i rzeczywisty profil ryzyka instytucji, również z uwzględnieniem wyniku rocznej oceny adekwatności kapitałowej;
• i) strukturę własnościową i strukturę finansowania instytucji;
• j) rodzaj klientów (np. detaliczni, korporacyjni, instytucjonalni, małe firmy, podmioty publiczne) oraz złożoność produktów lub umów;
• k) procesy, usługi i czynności zlecane podmiotom zewnętrznym w ramach outsourcingu
• o raz ich kanały dystrybucji; oraz
• l) dotychczasowe systemy informatyczne, w tym systemy służące utrzymaniu ciągłości działalności i czynności zlecane w ramach outsourcingu w tym obszarze (np. przetwarzanie w chmurze).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/