59. As instituições devem assegurar que a diminuição da fiabilidade da informação ao longo do …

As instituições devem assegurar que a diminuição da fiabilidade da informação ao longo do tempo, por exemplo da informação sobre as características do devedor obtida por altura da concessão do empréstimo, está devidamente refletida nas estimativas de PD. As instituições devem igualmente assegurar que o modelo estima o nível correto de risco em relação a todas as informações relevantes atualmente disponíveis e mais atualizadas e que é aplicada uma MdP adequada quando exista um grau superior de incerteza devido à falta de informações atualizadas. Em especial, o modelo ou o processo de afetação deverá permitir um ajustamento adequado e prudente em ambas as situações que se seguem:

• (a) nos termos do artigo 24.º, n.º 1, alínea g), das NTR relativas à metodologia de avaliação do Método IRB, no caso de demonstrações financeiras com antiguidade superior a 24 meses quando a informação resultante dessas demonstrações financeiras seja um fator de risco relevante;
• (b) no caso de informação de uma agência de crédito com antiguidade superior a 24 meses, se ainda for pertinente nesse momento, quando a informação da agência de crédito seja um fator de risco relevante.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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