11.2 Dokumentácia úverov pre členov riadiaceho orgánu a ich spriaznené osoby a ďalšie informácie

Na účely článku 26 smernice (EÚ) 2019/2034 majú investičné spoločnosti riadne dokumentovať údaje o úveroch pre členov riadiaceho orgánu a ich spriaznené osoby, a to prinajmenšom tieto údaje:

• a. meno dlžníka a jeho postavenie (t. j. člen riadiaceho orgánu alebo spriaznená osoba); pokiaľ ide o úver pre spriaznenú osobu, člen riadiaceho orgánu, s ktorým je táto osoba spriaznená, a povaha vzťahu k spriaznenej osobe;
• b. druh/charakter úveru a jeho výška;
• c. podmienky v súvislosti s úverom;
• d. dátum schválenia úveru;
• e. meno jednotlivca alebo orgánu a jeho zloženie, ktorý prijíma rozhodnutie o schválení úveru, a príslušné podmienky;
• f. skutočnosť, či bol úver poskytnutý za trhových podmienok, alebo nie; a
• g. skutočnosť, či bol úver poskytnutý za podmienok dostupných pre všetkých zamestnancov, alebo nie.

Investičné spoločnosti majú zabezpečiť, aby bola dokumentácia všetkých úverov pre členov riadiaceho orgánu a ich spriaznené osoby úplná a aktuálna a aby investičná spoločnosť bola schopná príslušným orgánom na požiadanie a bezodkladne sprístupniť úplnú dokumentáciu vo vhodnom formáte.