| Akcionár | je osoba, ktorá vlastní akcie investičnej spoločnosti, alebo v závislosti od právnej formy investičnej spoločnosti sú to ostatní vlastníci alebo členovia investičnej spoločnosti. |
| Finančný riaditeľ | je osoba, ktorá má celkovú zodpovednosť za riadenie týchto činností: riadenie finančných zdrojov, finančné plánovanie a finančné výkazníctvo. |
| Kótované investičné spoločnosti | sú investičné spoločnosti, ktorých finančné nástroje sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu alebo v mnohostrannom obchodnom systéme podľa článku 4 ods. 21 a 22 smernice 2014/65/EÚ v jednom alebo vo viacerých členských štátoch5 . |
| Kultúra riadenia rizík | sú normy, postoje a správanie investičnej spoločnosti súvisiace s informovanosťou o rizikách, podstupovaním a riadením rizík a kontrolami, na základe ktorých sa formujú rozhodnutia o rizikách. Kultúra riadenia rizík ovplyvňuje rozhodnutia manažmentu a zamestnancov počas každodenných činností a má vplyv na riziká, ktoré preberajú. |
| Materská spoločnosť v Únii | je materská investičná spoločnosť v Únii, materská investičná holdingová spoločnosť v Únii alebo materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť v Únii, ktorá je povinná rešpektovať prudenciálne požiadavky na základe konsolidovanej situácie v súlade s článkom 7 nariadenia (EÚ) 2019/2033. |
| Ochota podstupovať riziká | je celková úroveň a typy rizika, ktoré je investičná spoločnosť ochotná prevziať v rámci svojej schopnosti znášať riziko v súlade so svojím obchodným modelom, aby dosiahla svoje strategické ciele. |
| Osoby zastávajúce kľúčové funkcie | sú osoby, ktoré majú významný vplyv na smerovanie investičnej spoločnosti, ale ktoré nie sú ani členmi riadiaceho orgánu, ani výkonným riaditeľom. Patria k nim vedúci funkcií vnútornej kontroly a finančný riaditeľ, pokiaľ nie sú členmi riadiaceho orgánu, a iné osoby zastávajúce kľúčové funkcie, keď ich investičné spoločnosti určia na základe prístupu založeného na posúdení rizík. Iné osoby zastávajúce kľúčové funkcie môžu zahŕňať vedúcich významných obchodných línií, pobočiek v Európskom hospodárskom priestore/Európskom združení voľného obchodu, dcérskych spoločností v tretích krajinách a ďalšie vnútorné funkcie. |
| Prudenciálna konsolidácia | je uplatňovanie prudenciálnych pravidiel stanovených v článku 25 smernice (EÚ) 2019/2034 a článku 7 nariadenia (EÚ) 2019/2033.6 |
| Riadiaca funkcia | je pozícia člena riadiaceho orgánu investičnej spoločnosti alebo iného právneho subjektu. |
| Schopnosť znášať riziko | je maximálna úroveň rizika, ktorú môže investičná spoločnosť prevziať vzhľadom na svoju kapitálovú základňu, svoje riadenie rizík a možnosti kontroly a jej regulačné obmedzenia. |
| Vedúci funkcií vnútornej kontroly | sú osoby na najvyššej hierarchickej úrovni, ktoré sú zodpovedné za účinné riadenie každodennej prevádzky nezávislých funkcií riadenia rizík, dodržiavania predpisov a vnútorného auditu. |
| Výkonný riaditeľ | je osoba, ktorá je zodpovedná za riadenie a vedenie celkovej podnikateľskej činnosti investičnej spoločnosti. |
| Zamestnanci | sú všetci zamestnanci investičnej spoločnosti a jej dcérskych spoločností na konsolidovanom základe a všetci členovia ich príslušných riadiacich orgánov v riadiacej funkcii a funkcii dohľadu. |